Erweiterte Sorgfaltsprüfungen | Die Kunst der Risikominderung im Zusammenhang mit Drittparteien

Für multinationale Unternehmen ist die Zusammenarbeit mit externen Drittanbietern unerlässlich. Werden die damit verbundenen Risiken jedoch nicht erkannt, gemanagt und beseitigt, kann dies schwerwiegende Folgen für das Unternehmen haben, darunter hohe Geldstrafen, Sanktionen, strafrechtliche Verfolgung, operative Beeinträchtigungen und Reputationsschäden. Regelmäßig berichten die Medien über die angeblichen Risiken von Unternehmen in diesen Bereichen. FinanzverbrechenDazu gehören Steuerhinterziehung, Korruption und Geldwäsche – allesamt im Zusammenhang mit Beziehungen zu Drittanbietern, Vertriebspartnern und Spendern. Hinzu kommt, dass der zunehmende Regulierungsdruck und die Notwendigkeit, neue Risiken einzudämmen, den Bedarf an effektiven Maßnahmen unterstreichen. Erweiterte Due Diligence (EDD)-Maßnahmen, die ein nahtloses Management von Drittparteirisiken ermöglichen. 

EDD ist eine Reihe zusätzlicher Prüfungen, die Finanzdienstleister durchführen müssen, um risikoreiche Unternehmen und verdächtige Aktivitäten zu ermitteln und zu überwachen, die zu … führen. GeldwäscheAufgrund fehlender EDD-Prüfungen fließen trotz der Bemühungen von Aufsichtsbehörden, Regierungen und Finanzinstitutionen etwa 2 Billionen an illegalen Geldern durch die Finanzsysteme.

Ein Überblick über die erweiterte Sorgfaltspflicht 

Im Allgemeinen handelt es sich um einen Prozess der eingehenden Untersuchung eines bestimmten Kunden, Themas oder Unternehmens. Im Zusammenhang mit Compliance wird der Begriff häufig mit der Due-Diligence-Prüfung von Drittparteien oder der erweiterten Due-Diligence-Prüfung bestimmter Hochrisikounternehmen in Verbindung gebracht. Die Durchführung von Due-Diligence-Prüfungen hilft Unternehmen, bessere Entscheidungen darüber zu treffen, mit wem sie zusammenarbeiten und welchen Risiken sie ausgesetzt sind. Es gibt verschiedene Arten von Due-Diligence-Prüfungen, wobei die erweiterte Due-Diligence-Prüfung die höchste Stufe darstellt und entwickelt wurde, um politisch exponierte Personen (PEP) aufzudecken. sanktionierte Einrichtungenund ehemalige Kriminelle.

Laut der Financial Action Task Force (FATF) sind alle Mitgliedsländer verpflichtet, die Maßnahmen umzusetzen. Kunden-Due-Diligence Anforderungen als Teil der Einhaltung der Vorschriften zu Geldwäschebekämpfung und Terrorismusfinanzierung Programm gemäß den Empfehlungen der Aufsichtsbehörde, 10. von 40.

Die FATF hebt in ihren CDD-Leitlinien hervor, dass Kunden, Länder und Produkte Geldwäscherisiken ausgesetzt sein können. Daher ist eine verstärkte Sorgfaltspflicht erforderlich, beispielsweise wenn Kunden ein hohes Risiko für Finanzkriminalität darstellen oder aus Ländern stammen, die mit Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in Verbindung stehen. Darüber hinaus PEPs gelten in der globalen Finanzbranche als Warnsignal. Um sie zu identifizieren, müssen Unternehmen darüber hinaus ein solches entwickeln. risikobasierter Ansatz abgesichert durch strenge EDD-Prüfungen.

Sorgfaltsprüfung von Drittanbietern | Ein Schritt hin zu sichereren Lieferketten

Im Kern handelt es sich bei dieser Form der Sorgfaltsprüfung um unabhängige Arbeit, die mithilfe primärer oder sekundärer Ressourcen durchgeführt wird, entweder durch eingehendere Untersuchungen vor Ort oder aus der Ferne. In beiden Fällen besteht das Ziel darin, detaillierte Informationen zu sammeln, die Warnsignale aufdecken und weitere Untersuchungen erforderlich machen. Risikobewertung oder um sicherzustellen, dass es sich bei dem Drittanbieter um ein legitimes Unternehmen handelt.

Um diese Verpflichtung wirksam durchzusetzen, spielt der Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) eine Schlüsselrolle, da mehr als 90 % aller FCPA-Vollstreckungsmaßnahmen, Sanktionen und Bußgelder mit … in Verbindung stehen. Nichteinhaltung Die Zahl der Fälle, in denen Unternehmen sich mit der Sorgfaltspflicht gegenüber Dritten auseinandersetzen mussten, ist in den letzten 40 Jahren stark angestiegen. Diese alarmierenden Zahlen haben die Aufsichtsbehörden weltweit dazu veranlasst, der Sorgfaltspflicht gegenüber Dritten Priorität einzuräumen und Unternehmen so zu helfen, das Risiko von … zu minimieren. Risiken der Finanzkriminalität im Zusammenhang mit Drittunternehmen.

Da die Lieferkette jedoch immer vielfältiger wird, ist die Due-Diligence-Prüfung von Drittanbietern im Rahmen eines Compliance-Programms nicht einheitlich, da es bei den einzelnen Unternehmen einzigartige Merkmale gibt, wie beispielsweise das Herkunftsland, die Anzahl der Partner-Drittanbieter, deren Standort und vieles mehr. 

Hier sind einige wesentliche Aspekte, die Ihr Unternehmen vor der Durchführung einer Due-Diligence-Prüfung von Drittparteien beachten muss – eine wirksame Maßnahme zur Eindämmung von Geldwäscherisiken:

Compliance-Anforderungen für die Due-Diligence-Prüfung von Drittparteien

Vorschriften zur Kunden- oder vereinfachten Sorgfaltspflicht verpflichten Unternehmen in der Regel dazu, erhobene Kundendaten mindestens fünf Jahre lang aufzubewahren und zu pflegen. Die Aufbewahrungsfrist kann jedoch je nach Land variieren. Die Aufzeichnungen müssen Kopien der Nachweise aller Ausweispapiere Vom Kunden bereitgestellte Dokumente, darunter Personalausweis, Führerschein, Versicherungsunterlagen usw., während im Falle eines Unternehmens alle relevanten Informationen, einschließlich Geschäftsunterlagen, Steuererklärungen, Herkunftsland usw., erforderlich sind.

Neben der ordnungsgemäßen Datenerfassung benötigen Unternehmen vollautomatisierte Abläufe, um eine reibungslose Kommunikation mit den Aufsichtsbehörden zu gewährleisten und den Behörden die angeforderten Unterlagen für strafrechtliche Verfahren schnell und effizient zur Verfügung stellen zu können. Wenn die Kundenprüfung (CDD) den Verdacht begründet, dass ein Kunde in Finanzkriminalität verwickelt ist, werden erweiterte Sorgfaltsprüfungen durchgeführt, um weitere Risikostufen zu ermitteln und diese entsprechend zu kategorisieren. Unternehmen müssen jedoch unverzüglich die lokalen Behörden informieren. Finanzintelligenz Einheiten durch Einreichung eines Bericht über verdächtige Aktivitäten (SAR).

Die Überwachung negativer Medienberichterstattung ist jedoch keine Bestandteil der erweiterten Sorgfaltsprüfung (EDD), sondern eine unerlässliche Maßnahme zur Bekämpfung von Finanzkriminalität. Sie ermöglicht die Aufdeckung von Geldwäsche und anderen Formen organisierter Kriminalität. In Europa verpflichtet Artikel 18 der Vierten Geldwäscherichtlinie Unternehmen zur Durchführung von EDD-Prüfungen bei Kunden in Drittländern mit hohem Risiko. Wird ein Kunde als politisch exponierte Person (PEP) identifiziert, müssen seine engen Vertrauten und Familienangehörigen eingehend untersucht werden. 

In allen Rechtsordnungen sind Unternehmen verpflichtet, sich über die aktuellen Sanktionslisten zur Bekämpfung der Geldwäsche auf dem Laufenden zu halten. Laufende Überwachung Eine regelmäßige Überprüfung der Kunden ist erforderlich, um sicherzustellen, dass diese nicht auf einer Liste von Finanzkriminellen geführt werden. In den USA legt das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) den Umfang der Sorgfaltspflichten fest, der je nach Einzelfall variieren kann.

Angesichts des zunehmenden Risikos von Straftaten und der Gefährdung Dritter durch Geldwäscheaktivitäten haben Finanzaufsichtsbehörden weltweit verschiedene Pflichten in Bezug auf die Sorgfaltspflichten gegenüber Dritten vorgeschlagen – einige davon sind folgende:

FATF-Empfehlung 17 

Gemäß den Artikeln 10, 11 und 17 der FATF sind alle Arten von Unternehmen verpflichtet, Drittanbieter oder Lieferanten vor der Aufnahme in ihre Geschäftsbeziehung zu bewerten. Artikel 17 sieht vor, dass ein Unternehmen, das von Drittanbietern abhängig ist, die in Artikel 10 der 40 Empfehlungen der FATF beschriebenen wesentlichen Informationen einholen muss. FATFZusätzlich zu den Sorgfaltspflichten müssen Unternehmen einen risikobasierten Ansatz verfolgen, um die Authentizität ihrer Kunden und Drittpartner zu ermitteln. 

Die endgültige Regelung von FinCEN

Das FinCEN hat seine endgültige Regelung zur Änderung des Bankgeheimnisgesetzes (BSA) erlassen, um Geldwäscheaktivitäten organisierter Kriminalität landesweit zu unterbinden. Diese Regelung sieht eine Reihe obligatorischer Prüfungen speziell zur Verifizierung von Drittunternehmen vor, die wie folgt lauten:

1. Identifizierung und Überprüfung der Identität einer Person
2. Die Ermittlung und Überprüfung der wirtschaftlich Berechtigten von Unternehmen ist obligatorisch.
3. Erstellung von Kundenrisikoprofilen basierend auf dem von ihnen ausgehenden Risikoniveau 
4. Das Einreichen von Verdachtsmeldungen an FinCEN und die kontinuierliche Durchführung von Kundenprüfungen sollen dem sich wandelnden Risiko von Straftaten entgegenwirken.

Abschnitt 32 von FINTRAC 

Wie die FATF und FinCEN hat auch das kanadische Zentrum für die Analyse von Finanztransaktionen und -berichten (FINTRAC) die Dringlichkeit verstärkter Sorgfaltsprüfungen gegenüber Drittunternehmen hervorgehoben. Gemäß Abschnitt 32 der FINTRAC-Richtlinien ist eine verstärkte Sorgfaltsprüfung zwingend erforderlich, wenn:

1. Wenn eine Transaktion mit Bargeld über 10,000 US-Dollar durchgeführt wird, wird dies gemeldet. 
2. Wenn eine Kryptowährungstransaktion von erheblichem Wert durchgeführt wird (dies unterliegt der 24-Stunden-Regel).
3. Wenn Glücksspiel verdächtige Aktivitäten aufdeckt, müssen diese gemeldet werden. 
4. Zur Eröffnung eines Bankkontos 

Durchführung von EDD-Prüfungen mit Shufti

Heutige datengetriebene, digitale Unternehmen benötigen automatisierte, sichere und präzise Lösungen für die erweiterte Sorgfaltsprüfung, um einen sicheren Geschäftsbetrieb zu gewährleisten und gleichzeitig das Risiko der Geldwäsche im Zusammenhang mit Kunden und Drittparteien zu eliminieren. Da jedes Unternehmen auf ein Netzwerk von Drittparteien angewiesen ist, wird die Durchführung solcher Prüfungen immer wichtiger. EDD-Prüfungen Informieren Sie sich über sie, bevor Sie Geschäftsbeziehungen eingehen. Dies ist entscheidend für den Erfolg im sich ständig wandelnden Geschäftsumfeld.

Shufti, ein Komplettanbieter für Identitätsverifizierungsdienste, bietet Unternehmen vollautomatisierte Lösungen für die erweiterte Sorgfaltsprüfung (Enhanced Due Diligence, EDD). Diese sind durchdacht konzipiert und individuell anpassbar, um den sich wandelnden regulatorischen Anforderungen gerecht zu werden. Das Unternehmen hat sich zum Ziel gesetzt, EDD-Prüfungen zu entwickeln, die automatisch Kundeninformationen erfassen und diese mit den entsprechenden Kriterien abgleichen. Sanktionslistenund Meldungen über verdächtige Aktivitäten einreichen – alles über eine einzige Plattform. 

Mit Shufti kann Ihr Unternehmen:

1. Erstellen Sie kundenspezifische EDD-Modelle basierend auf den Compliance-Anforderungen.
2.  Wählen Sie aus den vordefinierten, branchenüblichen EDD-Modellen von Shufti, um sofortige und fundierte Ergebnisse zu erhalten.
3. Kundendaten automatisch erfassen und speichern bei KYC Daten – und das alles unter Gewährleistung höchster Datensicherheit.
4. Legitime Kunden mithilfe flexibler EDD-Prüfungen an Bord nehmen.
5. Halten Sie strenge Compliance-Standards ein und führen Sie alle erforderlichen Sorgfaltsprüfungen durch.
6. Kunden werden anhand von über 1700 Beobachtungslisten überprüft.
7. Kunden und Drittanbieter aus über 240 Ländern und Gebieten an Bord gewinnen.