FINTRAC ändert PCMLTFA – Strengere AML-Anforderungen für meldepflichtige Unternehmen

Der Anstieg von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und anderer Finanzkriminalität hat die Aufsichtsbehörden dazu veranlasst, strengere Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) durchzusetzen. Kanadisches Zentrum für Finanztransaktions- und Berichtsanalyse (FINTRAC) Das Gesetz zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (PCMLTFA) wurde geändert. Die Änderungen wurden zwar bereits am 25. Juni 2019 registriert, sind aber erst seit dem 01. Juni 2021 in Kraft. Zu den Neuerungen von FINTRAC gehören unter anderem der Nachweis der Existenz wirtschaftlich Berechtigter, das Screening von politisch exponierten Personen (PEP) und sozial diversifizierten Organisationen (HIO), die fortlaufende Überwachung, die Meldepflicht für Transaktionen mit virtuellen Währungen, die Meldung von erfolglosen Verifizierungsversuchen aus nachvollziehbaren Gründen sowie die Einführung von fünf neuen Identitätsprüfungsmethoden. Informieren Sie sich über die Änderungen und überprüfen Sie Ihre Richtlinien zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung umgehend!

Anforderungen an den wirtschaftlich Berechtigten und Nachweis der Unternehmensexistenz 

Gemäß den bisherigen FINTRAC-Vorschriften waren lediglich Lebensversicherer, Wertpapierhändler und Finanzinstitute zur Identitätsprüfung wirtschaftlich Berechtigter verpflichtet. Diese Pflicht wurde nun auf alle meldepflichtigen Unternehmen ausgeweitet, darunter Wirtschaftsprüfer, Kronanwälte, Casinos, Edelmetallhändler, Finanzinstitute, Immobilienunternehmen, Lebensversicherer und Wertpapierhändler. Darüber hinaus müssen die meldepflichtigen Unternehmen ihre Angaben zur wirtschaftlichen Berechtigung fortlaufend aktualisieren. Dies gilt für alle Unternehmen, unabhängig vom Risikograd. Die aktualisierten Vorschriften sehen außerdem vor, dass Unternehmen, die die wirtschaftliche Berechtigung bestätigen, einen Nachweis über ihre Existenz erbringen müssen. Dieser Nachweis muss eine aktuelle Gewerbebescheinigung sein. 

Nach den geänderten Regeln müssen meldepflichtige Unternehmen Folgendes aufzeichnen:

• Namen aller Treuhänder
• Namen und Adressen von Personen mit einem direkten oder indirekten Vertrauen von 25 % oder mehr 
• Informationen zu Eigentums-, Kontroll- und Treuhandstrukturen

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PEP- und HIO-Screening 

Ab dem 01. Juni 2021 müssen alle meldepflichtigen Unternehmen gemäß den FINTRAC-Änderungen politisch exponierte Personen (PEP) und Leiter internationaler Organisationen (HIO) überprüfen. Die erste Leitlinie umfasst die Screening-Methoden für Casinos, Wertpapier- und Rohstoffhändler sowie Finanzinstitute. Gemäß den neuen Richtlinien:

• Die Dauer des Status als PEP, HIO, Familienangehöriger oder enger Mitarbeiter wurde überarbeitet 
• FINTRAC hat auch Ex-Ehepartner in die Definition von „Familienmitglied“ aufgenommen. 
• Eine Dokumentation erfolgloser angemessener Maßnahmen ist nicht erforderlich. 
• Es wurden zusätzliche Maßnahmen ergriffen, die für meldepflichtige Unternehmen nach bestimmten PEP- und HIO-Feststellungen gelten.
• Die Pflichten zur Aufbewahrung von Aufzeichnungen wurden verstärkt

Anforderungen an die laufende Überwachung 

Die Anforderungen an die laufende Überwachung gemäß FINTRAC bleiben unverändert. Es wurden jedoch neue Richtlinien zur Aufzeichnungspflicht erlassen. Gemäß diesen Regeln müssen meldepflichtige Unternehmen alle im Rahmen der laufenden Überwachung von Hochrisikounternehmen erhobenen Informationen dokumentieren. Alle weiteren Aufzeichnungen zur laufenden Überwachung müssen ab dem 1. Juni 2021 fünf Jahre lang aufbewahrt werden.

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Die neuen Richtlinien enthalten auch neue Anforderungen an die verstärkte laufende Überwachung. Sobald die Geschäftsbeziehung mit dem Kunden beendet ist, gilt dieser nicht mehr als Hochrisikokunde. Darüber hinaus sind Versicherungsunternehmen, Makler und Agenten gemäß den neuen Richtlinien nicht mehr verpflichtet, im Falle einer Rückversicherung eine laufende Überwachung durchzuführen. 

Aufzeichnungen und Berichte über Transaktionen mit virtuellen Währungen 

Für Transaktionen mit virtuellen Währungen hat FINTRAC die folgenden zwei wichtigen Richtlinien herausgegeben:

• Alle meldepflichtigen Unternehmen müssen ein umfangreiches Transaktionsprotokoll für virtuelle Währungen (LVCTR) für alle als digitale Währung erhaltenen Gelder führen und Beträge ab 10,000 CAD verbuchen. innerhalb 24 Stunden. Diese Aufzeichnungen müssen die Identität des Absenders, das Datum, den Betrag, die Währungsart und den Wechselkurs enthalten. 
• Die REs werden außerdem angewiesen, unter bestimmten Umständen große LVCTRs einzureichen, beispielsweise wenn die erhaltene virtuelle Währung innerhalb von 24 Stunden gegen 10,000 US-Dollar oder mehr eingetauscht werden kann. 

Die 24-Stunden-Regel von FINTRAC

Die von der Aufsichtsbehörde erlassene 24-Stunden-Regel hebt alle bisherigen Vorschriften zur Transaktionserfassung auf. Bisher mussten meldepflichtige Unternehmen für jede Transaktion, deren Gesamtwert innerhalb von 24 Stunden 10,000 US-Dollar betrug, einen separaten Bericht einreichen. Nun müssen sie nur noch eine größere Bargeldtransaktion, eine Casino-Auszahlung oder eine elektronische Geldüberweisung melden. 

Hier einige Details zu den Änderungen: 

• Der erhaltene Betrag ab Eine Person hat ein Vermögen unter 10,000 US-Dollar, und dann wird eine weitere Transaktion unter 10,000 US-Dollar empfangen. Namen die gleiche Person wird dies nicht auslösen 24-Stundenregel. 
• Wenn sich ein meldepflichtiges Unternehmen an verschiedenen Standorten in Kanada befindet, unterliegt jede Transaktion der 24-Stunden-Regel. Diese Meldungen müssen als eine einzige eingereicht werden. 

Ausnahmen von der 24-Stunden-Regel sind:

• Eine Meldung über große Transaktionen mit virtuellen Währungen ist nicht erforderlich, wenn der Begünstigte eine öffentliche Einrichtung, ein sehr großes Unternehmen oder ein Verwalter eines regulierten Pensionsfonds ist. 
• Ebenso sind elektronische Geldtransferberichte nicht erforderlich, wenn die Anfrage im Namen einer öffentlichen Stelle, eines regulierten Pensionsfondsverwalters oder eines sehr großen Unternehmens gestellt wird.  

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Meldung erfolgloser angemessener Maßnahmen 

Bisher mussten alle regulierten Unternehmen alle angemessenen Maßnahmen bei erfolglosen Überprüfungen gemäß PCMLTFA dokumentieren. Diese Anforderung wurde von FINTRAC aufgehoben, und seit dem 1. Juni 2021 müssen keine regulierten Unternehmen mehr erfolglose „angemessene Maßnahmen“ zur Überprüfung einreichen.  

Anforderungen an Compliance-Programme 

Obwohl die Änderungen der FINTRAC-Richtlinien geringfügig sind, werden sie die Geldwäschebekämpfungs- und Terrorismusfinanzierungspolitik in der Unternehmenswelt maßgeblich beeinflussen. Folgendes hat die Aufsichtsbehörde in den aktualisierten Regeln erwähnt: 

• Das Compliance Die Richtlinien müssen einen risikobasierten Ansatz zur Aussetzung oder Ablehnung elektronischer Geldtransfers beinhalten. 
• Die Compliance-Verfahren und -Programme aller berichtspflichtigen Stellen müssen Verweise auf die Vorgaben der Ministerialdirektive enthalten. 

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Anforderungen an die Feststellung durch Dritte 

Im Hinblick auf große Transaktionen mit virtuellen Währungen hat FINTRAC die Anforderungen an die Aufzeichnungspflichten und die Prüfung durch Dritte angepasst. Die Änderungen lauten wie folgt:

• REs müssen alle angemessenen Maßnahmen zur Überprüfung durch Dritte ergreifen, wenn eine große virtuelle Währungstransaktion gemeldet wird, oder ein LVCTR führen.
• Es müssen angemessene Maßnahmen ergriffen werden, wenn ein Immobilienmakler feststellt, dass ein Dritter an der Transaktion beteiligt ist. 
• Finanzinstitute sind nicht verpflichtet, bei der Kontoeröffnung Prüfungen durch Dritte vorzunehmen, wenn das Konto für eine Kreditkarte oder Prepaid-Zahlungen für Händler erstellt wird.
• Eine Bestätigung durch Dritte ist seitens Casinos, Wertpapierhändlern und Finanzinstituten nicht erforderlich, wenn es sich bei den Kontoinhabern um Finanzinstitute oder kanadische Wertpapierhändler handelt. 

Meldung von terroristischem Eigentum 

Jede meldepflichtige Stelle muss Berichte über terroristisches Eigentum per Fax einreichen; falls kein Faxgerät zur Verfügung steht, müssen diese Berichte per E-Mail eingereicht werden. 

Die 5 Identitätsprüfungsmethoden von FINTRAC 

FINTRAC hat fünf verschiedene Identitätsprüfungsmethoden für die meldepflichtigen Unternehmen herausgegeben. 

Fotoidentifizierungsmethode

Ein von der Bundesregierung, einem Bundesland oder einer Provinz ausgestelltes, aktualisiertes Ausweisdokument muss verifiziert werden. Zu den zu überprüfenden Angaben gehören Foto, eindeutige Identifikationsnummer und Name. FINTRACEine Fernverifizierung ist möglich, aber „Die meldepflichtige Stelle muss über ein solides Verfahren zur Überprüfung des von der Regierung ausgestellten Ausweisdokuments verfügen.“

Kreditdatei-Methode

Zur Überprüfung können Immobilienmakler Kreditinformationen von der kanadischen Kreditauskunftei einholen. Die Informationen müssen jedoch aktuell und korrekt sein. Bei der Überprüfung der Kreditakte werden der vollständige Name, das Datum der Kreditakte, der Name des Drittanbieters, der die Kreditakte führt, und die Kreditaktennummer der betreffenden Person verifiziert. 

Dual-Prozess-Methode

Berichtspflichtige Stellen können aktuelle Informationen aus zwei verschiedenen, aber zuverlässigen Quellen überprüfen. Für eine erfolgreiche Überprüfung müssen zwei der folgenden Bedingungen erfüllt sein:

• Name und Adresse
• Name und Geburtsdatum
• Name und ein Einlagenkonto (Prepaid-Konto, Kreditkarte oder ein anderes Darlehenskonto mit einer Finanzinfrastruktur) 

Wenn ein RE das Dual-Process-Verfahren anwendet, muss ein Datensatz mit folgenden Angaben vorhanden sein: Name, Verifizierungsdatum, Name der beiden Quellen, die der Quelle zugeordnete Nummer und Informationstyp.

Mitgliedsmethode

REs können sich zur Verifizierung auch auf verbundene Unternehmen oder Mitglieder des Finanzdienstleistungsunternehmens stützen und müssen den vollständigen Namen, das Datum der Identitätsprüfung, den Namen des Mitglieds oder verbundenen Unternehmens, die zuvor verwendete Methode und die vom Mitglied oder verbundenen Unternehmen aufgezeichneten Informationen dokumentieren. 

Vertrauensmethode

Eine meldepflichtige Stelle kann sich zur Überprüfung auf eine andere meldepflichtige Stelle stützen; der Datensatz muss den vollständigen Namen, die Zustimmung der meldepflichtigen Stelle oder ihres verbundenen Unternehmens zur Überprüfung sowie die Informationen enthalten, die die andere meldepflichtige Stelle zur Validierung verwendet hat. 

Fazit

Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die Änderungen des PCMLTFA durch FINTRAC die Compliance-Programme erheblich vereinfacht haben. Prüfung zur Bekämpfung der GeldwäscheAlle meldepflichtigen Unternehmen in Kanada müssen ihre Richtlinien zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung aktualisieren und sicherstellen, dass die Protokolle zur Identitätsprüfung unter die fünf von FINTRAC definierten Methoden fallen.

Shufti hält sich über die Änderungen der KYC- und AML-Vorschriften auf dem Laufenden, um KYC- und AML-Compliance-Lösungen anzubieten, die den FINTRAC-Vorschriften entsprechen. Sprechen Sie mit unseren Experten um zu erfahren, wie wir Sie bei der Einhaltung der neuen KYC- und AML-Änderungen im PCMLTFA unterstützen können. 

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