Handelsbasierte Geldwäsche – Wie die AML-Screening-Lösung von Shufti hilft

Internationale Handelsinstrumente weisen Merkmale auf, die sie für organisierte kriminelle Gruppen zur Geldwäsche potenziell attraktiv machen. Das gestiegene Handelsvolumen, die Art des Handels und die Nutzung von Offshore-Gesellschaften, einschließlich Freihandelszonen oder komplexer Handelsfinanzierungsinstrumente, verringern die Transparenz und schaffen Komplexitäten, die Kriminellen in die Hände spielen. 

Darüber hinaus haben Finanzinstitute, insbesondere Banken, historisch gesehen ein entscheidendes Vertrauensverhältnis hinsichtlich der Optimierung von Handelsprozessen aufgebaut. In vielen Fällen können sie jedoch indirekt kriminellem Missbrauch ausgesetzt sein und zur Geldwäsche illegal erworbener Gewinne missbraucht werden. Daher ist der Werttransfer über legale Handelsoptionen zu einem immer attraktiveren Weg geworden. Geldwäscher und Gruppen, die Terrorismus finanzieren, da sie ihre strafrechtlichen Verfahren verbergen und illegale Transaktionen in großem Umfang durchführen können, ohne ins Visier der Aufsichtsbehörden zu geraten.

Handelsbasierte Geldwäsche – Alles, was Unternehmen wissen müssen

Handelsbasierte Geldwäsche (TBML) Geldwäsche stellt ein wachsendes Risiko dar, da legitime Transaktionen von Geldwäschern und Terrorismusfinanzierungsgruppen manipuliert werden. Der internationale Handel ist oft komplex und eng mit globalen Lieferketten verknüpft. Hier setzen professionelle Geldwäscher, organisierte kriminelle Gruppen und Terrorismusfinanzierungsorganisationen an, um illegale Gewinne über eine Reihe von handelsbasierten Transaktionen zu schleusen. Daher ist diese Form der Geldwäsche schwer zu erkennen, insbesondere da digitale Unternehmen hochentwickelte Technologien einsetzen, um Handelsvorgänge zu beschleunigen. Darüber hinaus nutzt handelsbasierte Geldwäsche die komplexen Modelle des internationalen Handels aus, was die Durchführung von Sorgfaltsprüfungen, die Identifizierung von Kunden und die Bekämpfung von Geldwäsche zusätzlich erschwert. Handelsbasierte Geldwäsche umfasst insbesondere den Import und Export von Waren sowie die illegale Verwendung grenzüberschreitender Finanzinstrumente.

Laut der Studie „State of Financial Crime Survey 2022“ stuften Compliance-Experten weltweit handelsbasierte Geldwäsche als die zweithäufigste kriminelle Aktivität ein, gleich nach Korruption und Bestechung. 

Studie des Government Accountability Office (GAO) zu TBML

Das US Government Accountability Office (GAO) veröffentlichte kürzlich eine Studie über handelsbasierte Geldwäsche mit dem Titel „Bekämpfung illegaler Finanz- und Handelsgeschäfte: US-Bemühungen zur Bekämpfung handelsbasierter Geldwäsche“Dazu gehört auch der Bericht des US-Finanzministeriums mit dem Titel „Nationale Geldwäscherisikobewertung 2018Die Studie hob hervor, dass Geldwäsche nicht nur zu den häufigsten Straftaten zählt, sondern auch zu den am schwierigsten zu ermittelnden Geldwäscheaktivitäten. Laut der GAO-Studie nutzen kriminelle Organisationen Geldwäsche, um die Herkunft von Geldern zu verschleiern, indem sie Schwarzgeld über Handelsgeschäfte in die legale Wirtschaft einschleusen. Darüber hinaus stellte die Studie fest, dass „Neben dem illegalen Geldwäschehandel können kriminelle Organisationen auch in andere handelsbedingte kriminelle Aktivitäten verwickelt sein, wie etwa Zollbetrug, Handel mit gefälschten Waren oder Steuerhinterziehung.“

Gemeinsamer Bericht der Financial Action Task Force (FATF) und der Egmont-Gruppe zu TBML

Die Financial Action Task Force (FATF) der G7 und die Egmont-Gruppe haben außerdem eine gemeinsame Studie veröffentlicht, die die kriminelle Ausbeutung in diesem Bereich hervorgehoben hat. internationales Handelssystem Dies erhöht das erhebliche Risiko der handelsbasierten Geldwäsche. Geldwäsche stellt in vielen Ländern, einschließlich der USA, ein ernstzunehmendes Problem dar. Denn Geldwäsche kann strafrechtliche Verfahren erleichtern und verschleiern, Handelsmärkte verändern und hat weitreichende Folgen für die Finanzsysteme. Laut dieser Studie ist handelsbasierte Geldwäsche „eines der wichtigsten Mittel, die kriminelle Organisationen zur Geldwäsche nutzen.“

Da der grenzüberschreitende Handel sehr anpassungsfähig ist, nutzen Kriminelle die Möglichkeiten, legale Finanzkanäle zu manipulieren und sogar zu nutzen, um illegale Gewinne zu waschen, terroristische Organisationen zu finanzieren und Sanktionen zu umgehen.

Techniken der handelsbasierten Geldwäsche: 

1. Meldung gefälschter Rechnungen, einschließlich falscher Warenklassifizierung und Über- oder Unterbewertung von Waren. 
2. Wiederholter Import und Export von hochpreisigen Gütern, sogenannte Karusselltransaktionen 
3. Handel mit Waren, die nicht mit den beteiligten Unternehmen in Zusammenhang stehen.
4. Über und unter einer Waren- oder Dienstleistungssendung 
5. Die Transaktion wird über Briefkastenfirmen von Offshore-Frontfirmen abgewickelt.
6. Einbeziehung Dritter bei der Rechnungsbegleichung
7. Schwarzgeld wird in das legale Finanzsystem integriert. 
8. Die Ausnutzung von Handelsketten zur Finanzierung terroristischer Gruppen

ICAIE veröffentlicht Bericht über handelsbasierte Geldwäsche in Freihandelszonen, Häfen und Steueroasen

Das Internationale Koalition gegen illegale Wirtschaft (ICAIE) hat einen Bericht mit dem Titel veröffentlicht „Die Schattenseiten illegaler Wirtschaft und TBML: Freihandelszonen, Häfen und sichere Finanzzentren“  Der Bericht unterstreicht die Bedeutung öffentlich-privater Partnerschaften zur Bekämpfung illegaler Finanzaktivitäten. Er hebt zudem das Potenzial strategischer Aufklärung und forensischer Analysen von Lebensmustern hervor, um Logistik, Netzwerkanalysen, Handelszentren, Freihandelszonen und gefährdete Häfen zu stören.

Darüber hinaus erhöhen schlecht regulierte Häfen, eine ineffektive Durchsetzung der Gesetze zur Ermittlung des wirtschaftlichen Eigentums und intransparente Finanzzentren das Risiko, das zur Ausbreitung des Schwarzmarktes führt, da organisierte kriminelle Gruppen das System über Schwachstellen ausnutzen und illegale Handelsaktivitäten durchführen, um illegale Gewinne zu waschen und zu verbergen.

„Der illegale Handel, der Schmuggel und die Einfuhr von gefälschten Waren, Drogen, Menschen, natürlichen Ressourcen, Massenvernichtungswaffen, illegalen Zigaretten und anderen Schmuggelwaren beeinträchtigen die Sicherheit aller Gesellschaften. Kleptokraten, kriminelle Organisationen, Terrorgruppen und ihre Unterstützer nutzen vernetzte Zentren des illegalen Handels aus, die sich auf Freihandelszonen, Häfen und andere Logistikkanäle für Transport, Kommunikation und Handel konzentrieren.“ sagte David M. Luna, ICAIE

Internationale FATF-Leitlinien zur handelsbasierten Geldwäsche

Je umfassender die Betrachtungsweise von handelsbasierter Geldwäsche ist, desto effizienter können Unternehmen mit Finanzaufsichtsbehörden zusammenarbeiten, um die Bedrohung durch diese Kriminalität zu verringern. Internationale Regulierungsbehörden wie die FATF haben Leitlinien herausgegeben, um den Finanzsektor bei der Eindämmung und Bekämpfung von Geldwäsche zu unterstützen. Die FATF-Leitlinien zur handelsbasierten Geldwäsche „Best Practices“ Sie richten sich an nationale Behörden und sollen das Bewusstsein der Privatwirtschaft für Handel und Finanzen schärfen. Geldwäschebestimmungen. Die Leitlinien sollen außerdem das Bewusstsein der Finanzaufsichtsbehörden für die Risiken der handelsbezogenen Geldwäsche schärfen.

Darüber hinaus hat die FATF Finanzinstituten eine Liste mit Warnsignalen zur Verfügung gestellt, die im Zusammenhang mit handelsbasierter Geldwäsche bei grenzüberschreitenden Transaktionen zu beachten sind. Dazu gehören:

• Es bestehen erhebliche Unterschiede zwischen den Rechnungen und der Warenbeschreibung in den Rechtsdokumenten.
• Ungewöhnliche Sendungen, die kleiner oder größer sind als das übliche Warenaufkommen eines bestimmten Importeurs oder Exporteurs.
• Sendungen, die ohne legitime Gründe über mehrere Gerichtsbarkeiten geleitet wurden
• Uneinheitliche Zahlungsmethoden bergen ein höheres Transaktionsrisiko.
• Lieferungen, die in bar bezahlt werden

Wie Shufti helfen kann

Shuftis robuste Dienstleistungen zur Bekämpfung der Geldwäsche Die Screening-Services von Shufti sind die ideale Lösung für Unternehmen, die Schwierigkeiten haben, handelsbasierte Geldwäscheaktivitäten zu bekämpfen. Basierend auf Tausenden von KI-Modellen unterstützen die Services sie dabei, mit den sich ständig weiterentwickelnden AML-Vorschriften Schritt zu halten und gleichzeitig Kunden anhand von über 1700 globalen Finanz-Watchlists mit einer Genauigkeit von 98.67 % in weniger als einer Sekunde zu überprüfen.

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