AUSTRAC wird Leitlinien für die Meldung von Schwellenwerttransaktionen aktualisieren

AUSTRAC hat die Abgabe eines Schwellenwert-Transaktionsberichts (TTR) für meldepflichtige Unternehmen verpflichtend gemacht. für Bargeldtransaktionen über 10,000 AU$.

Die aktuellen Richtlinien von AUSTRAC zur Transaktionsmeldung schreiben die Meldung mit TTRs vor. Es obliegt jedoch dem meldenden Unternehmen zu entscheiden, ob eine bestimmte Anzahl von Dienstleistungen, die Kunden im Gesamtwert von 10,000 AU$ (oder mehr) erbracht werden, als eine oder mehrere Transaktionen zu behandeln sind. 

Gemäß dem neuen Entwurf der Richtlinien wird die Pflicht zur Zusammenfassung mehrerer Transaktionen bei der Einreichung von Transaktionsmeldungen (TTRs) aufgehoben, da für jede einzelne Transaktion über 10,000 AU$ eine TTR obligatorisch sein wird.

Das vorgeschlagene aktualisierte Leitlinien sagt: "Wenn Sie den Verdacht haben, dass Ihr Kunde seine Transaktionen so strukturiert, dass die Meldeschwelle für Transaktionen mit Transaktionsverfolgung (TTR) umgangen wird, müssen Sie einen Verdachtsfallbericht (SMR) an AUSTRAC übermitteln.“

Wenn Kunden mehrere Barzahlungen tätigen, gilt jede einzelne Transaktion als separate Dienstleistung. Auch wenn mehrere Transaktionen innerhalb kurzer Zeit erfolgen, müssen die meldepflichtigen Stellen diese nicht zu einer einzigen Transaktion für die Einreichung einer Transaktionsmeldung zusammenfassen.

In Bezug auf die berichtspflichtigen Unternehmen schlägt der vorgeschlagene Leitfaden Folgendes vor: „Sie müssen prüfen, ob Ihr Kunde eine plausible Erklärung für die Durchführung mehrerer Transaktionen hat oder ob dieses Vorgehen verdächtig ist.“ 

AUSTRAC hat eine Übergangsfrist von 12 Monaten eingeräumt und damit die Notwendigkeit anerkannt, dass die meldepflichtigen Stellen ihre Systeme aktualisieren und Mitarbeiterschulungen durchführen, um die neuen Anforderungen zu erfüllen.

Die vorgeschlagenen Aktualisierungen der Leitlinien können Berichten zufolge bis zum 22. Dezember kommentiert werden. Anschließend wird AUSTRAC Anfang 2022 eine endgültige TTR-Leitlinie veröffentlichen.

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