Debida diligencia del cliente: De KYC a KYB

¿Por qué es importante la debida diligencia del cliente (CDD) tanto para la verificación de "Conozca a su cliente" como para la verificación de "Conozca a su empresa"?

La banca es un sector rentable pero al mismo tiempo arriesgado. Los fraudes, así como los riesgos de cumplimiento, suelen ser complicados e intrincados. Los bancos y las instituciones financieras están gastando una gran cantidad de capital en Cumplimiento de KYC, que superó 100 mil millones de dólares. en el año 2019. Incluso con esta gran inversión, los bancos globales han sido multados 321 mil millones de dólares. desde la crisis mundial de 2008. Estos riesgos se ven aún más complicados por el hecho de que los delitos financieros como el blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo y los fraudes cibernéticos están aumentando.

Por otro lado, las autoridades reguladoras se esfuerzan por implementar medidas que conduzcan a la erradicación de los delitos financieros. Una de las primeras regulaciones promulgadas durante la guerra de Vietnam en la década de 1970 fue la Ley de Secreto Bancario (BSA, por sus siglas en inglés). Las autoridades reguladoras estadounidenses emitieron la Ley de Secreto Bancario de 1970 (BSA).

El propósito de esta ley era contrarrestar las actividades de lavado de dinero derivadas del tráfico ilícito de drogas. Según esta disposición, los bancos están obligados a informar sobre cualquier actividad de los clientes que parezca sospechosa, como por ejemplo: transacciones superiores a 10,000 dólares a la Red Federal de Control de Delitos Financieros (FinCEN).

La normativa tenía como objetivo dificultar el blanqueo de dinero por parte de los cárteles de la droga, los terroristas y otras organizaciones criminales lucrativas, haciendo que sus transacciones fueran más visibles para los organismos encargados de hacer cumplir la ley.

Introducción de la debida diligencia del cliente como normativa Conozca a su cliente (KYC).

La Ley Bancaria de 1970 sentó las bases para la Lucha contra el blanqueo de capitales (AML) Posteriormente, tras los trágicos atentados del 11 de septiembre, se implementaron regulaciones en la Ley Patriota de Estados Unidos de 2001. La debida diligencia del cliente (CDD, por sus siglas en inglés) se declaró necesaria para el sector financiero. El término acuñado para realizar la CDD es Conozca a su Cliente (KYC, por sus siglas en inglés).

Las regulaciones KYC se reforzaron para frenar el flujo de dinero hacia los terroristas. Exigen que las instituciones financieras verifiquen la identidad del cliente para asegurarse de que sea quien dice ser. Estas regulaciones propiciaron la adopción de diversos enfoques para cumplir con las leyes de diligencia debida del cliente (CDD) y KYC. Dado que los cambios regulatorios en Estados Unidos afectan al panorama del sector financiero global, estos cambios fueron aceptados por el sector bancario a nivel mundial.

El sector financiero adoptó varios controles de verificación de identidad para responder a estas regulaciones. Estos controles de verificación de identidad incluyen:

• Mantener un programa exhaustivo de identificación de clientes (CIP).
• Verificación de clientes cotejándolos con la lista publicada por los organismos encargados de hacer cumplir la ley.
• Predecir el comportamiento del cliente y los riesgos delictivos asociados a una entidad concreta, basándose en datos estadísticos.
• Seguimiento continuo de las actividades transaccionales de clientes sospechosos.

Sigue siendo la principal línea de defensa del sector financiero contra los delitos financieros, con pequeñas modificaciones. Para una persona común, esta ley parece exhaustiva. Sin embargo, en junio de 2016 se identificó una laguna en Cumplimiento de KYC regulaciones. 

Los bancos no estaban obligados a verificar la identidad de las partes interesadas y los beneficiarios de las empresas a las que prestan servicios. Fue después del escándalo de los Papeles de Panamá que el mundo se dio cuenta de que, aparentemente, las empresas legítimas podían ocultar las identidades de los actores malintencionados y realizar actividades ilegales en su nombre. Las autoridades reguladoras identificaron el riesgo y emitieron una solución. Conozca su negocio (KYB).

Cerrando cabos sueltos con la verificación KYC

Esta corrección realizada por las autoridades reguladoras en los controles KYC incluye la debida diligencia del cliente para las instituciones financieras. Según la nueva disposición, las instituciones financieras ahora están obligadas a realizar controles de verificación rigurosos. Reglamentos de KYB Su objetivo es identificar las empresas fantasma implicadas en el blanqueo de capitales y otros delitos financieros ilícitos. 

Las empresas están obligadas a verificar la identidad del propietario legal del negocio, así como la de los accionistas que posean al menos el 25 % de las acciones. La Comisión Europea también introdujo esta misma legislación en su Cuarta Directiva contra el Blanqueo de Capitales (4.ª AMLD). Este proceso de verificación empresarial se perfeccionó con las nuevas modificaciones normativas de la 5.ª y la 6.ª Directiva contra el Blanqueo de Capitales, cuyo objetivo es garantizar la transparencia en la debida diligencia.

Sin embargo, cumplir con las normas KYB no es tan fácil como parece. El principal problema en la verificación KYB radica en la identificación de los accionistas de las empresas. En la mayoría de los casos, no existe registro de estas entidades y, para colmo, los requisitos de divulgación varían en cada jurisdicción. Esto a veces imposibilita la identificación de las partes interesadas. Es una situación muy peligrosa para las empresas que desean cumplir con la normativa.

Recurrir a la tecnología como solución 

Tras la crisis financiera mundial de 2008, las nuevas tecnologías regulatorias están facilitando el cumplimiento normativo al reducir los costos operativos y mitigar los riesgos de delitos financieros. Estas tecnologías se basan en el uso de sistemas como la verificación de identidad y la identificación KYC, que ayudan a las instituciones financieras a supervisar, cumplir y regular. Las soluciones RegTech ya están ayudando a las instituciones financieras a cumplir con las normativas KYC y AML.

Las empresas deben ir un paso por delante de los estafadores. Con un enfoque integral para la mitigación de riesgos globales, las empresas podrían prevenir fácilmente las actividades fraudulentas y cumplir con las normativas vigentes. 

La industria RegTech está proporcionando soluciones eficientes basadas en IA para Verificación comercial Soluciones que pueden eliminar las ineficiencias y los riesgos que conlleva la incorporación de nuevos clientes. Por ejemplo, la automatización del proceso de verificación de documentos oficiales y su cotejo con los registros gubernamentales. 

Se prevé que la tecnología regulatoria (RegTech) tenga una gran acogida en el sector financiero en el futuro. Debido a los cambios en el cumplimiento normativo, la verificación simultánea de KYC y KYB mejorará el proceso de diligencia debida del cliente y permitirá a las empresas mantenerse al día.