¿Qué es una persona con control significativo?

La opacidad en la titularidad es la artimaña más antigua del delito financiero y, sin duda, la forma más rápida en que una empresa legítima se ve envuelta en problemas con los reguladores, los bancos y la prensa. Los líderes experimentados en cumplimiento normativo comprenden que el registro de Personas con Control Significativo no es una mera formalidad; constituye la superficie de control para el riesgo empresarial.

Al revelar quién puede realmente nombrar a los miembros de las juntas directivas, influir en las votaciones o determinar los resultados, ya sea directamente o a través de fideicomisos y entidades intermediarias, se eliminan los puntos ciegos antes de que se conviertan en incumplimientos de sanciones, fallos en la incorporación de nuevos miembros o transacciones estancadas.

La Ley de Transparencia y Delitos Económicos del Reino Unido ha elevado aún más el nivel de transparencia corporativa al exigir la verificación de la identidad de los directores. La respuesta debe ser sencilla y rigurosa, verificando la identidad humana, comprendiendo el derecho a actuar y evaluando el vínculo con el control.

Comprender el significado de PSC es fundamental, no solo para cumplir con los trámites, sino para generar confianza en el mundo empresarial. El cumplimiento de la normativa PSC garantiza que nadie se oculte tras estructuras empresariales complejas.

¿Cuáles son algunos de los requisitos de la PSC y qué está cambiando?

La ley del Reino Unido exige que la mayoría de las sociedades limitadas, las sociedades de responsabilidad limitada (LLP), ciertas sociedades escocesas y otros tipos de empresas, como Sociedades del Reino Unido (SEs del Reino Unido)Para cumplir con la normativa sobre personas con control significativo (PSC), las empresas, sociedades colectivas y sociedades de responsabilidad limitada del Reino Unido deben mantener un registro de PSC, además del registro de accionistas y administradores, y presentarlo ante Companies House. Sin embargo, las sociedades colectivas escocesas no están obligadas a mantener un registro de PSC en sus instalaciones, pero deben presentar dicha información para el registro central de Companies House. Las empresas cuyas acciones con derecho a voto se admitan a negociación en un mercado regulado del Reino Unido o la UE, incluidas las entidades extranjeras de algunos otros países, están exentas de este requisito.

Es importante destacar que, tras las modificaciones introducidas por la Ley de Delitos Económicos y Transparencia Corporativa (ECCTA) de 2023, estos requisitos cambiarán a partir del 18 de noviembre de 2025, y las empresas ya no estarán obligadas a mantener registros internos de personas con control significativo (PSC) y directores. Sin embargo, se mantendrán las obligaciones de presentar los datos de los directores y las PSC ante el registro central de Companies House, incluyendo la creación y el mantenimiento de un registro completo de accionistas en el domicilio social de la empresa.

¿Quiénes pueden considerarse personas con control significativo?

No todos los accionistas o propietarios de una empresa se consideran Personas con Control Significativo (PCS). Para que alguien califique como Persona con Control Significativo, debe cumplirse al menos una de las siguientes condiciones.

1. Posee más del 25% de las acciones de una empresa.
2. Controla más del 25% de los derechos de voto.
3. Puede elegir o destituir a la mayoría de los miembros del consejo de administración.
4. Influye directa o indirectamente en las decisiones de la empresa.
5. Controla un fideicomiso o una empresa sin “personalidad jurídica” que a su vez controla la compañía.

Por lo general, una acción otorga un voto; sin embargo, según los estatutos de la empresa, ciertas acciones pueden otorgar derechos de voto adicionales o no otorgar ninguno. Si bien evaluar el cumplimiento de las tres primeras condiciones es relativamente sencillo, determinar la aplicación de las condiciones 4 y 5 resulta complejo.

Para determinar si una persona cumple las condiciones de influencia significativa, ya sea directa o indirecta, primero debe definirse claramente el concepto. Generalmente, se divide en dos categorías: una en la que la persona tiene derecho a ejercer influencia, y otra en la que ejerce control o influencia significativa de hecho.

Algunos ejemplos de influencia o control significativo incluyen situaciones en las que una persona, sin formar parte de la gerencia, dirige o influye regularmente en la mayoría de las decisiones de gestión. Otro ejemplo es el de un antiguo socio fundador de una sociedad. Sin embargo, sus recomendaciones casi siempre son acatadas por los socios que ostentan la mayoría de los derechos de voto.

Al determinar quién controla o influye en una empresa, se excluyen personas como empleados y asesores, incluidos abogados, contadores y consultores. Del mismo modo, los proveedores, prestamistas y reguladores tampoco entran en esta categoría.

¿Qué es una "entidad jurídica pertinente"?

Supongamos que una empresa, sociedad o entidad jurídica del Reino Unido cumple con una o más de las condiciones que califican a una persona como PSC y que, además, cumple con los requisitos de PSC o mantiene un registro de PSC. En ese caso, se la denomina entidad jurídica relevante. Esto incluye también a las empresas cuyas acciones con derecho a voto cotizan en un mercado regulado del Reino Unido/EEE o en mercados específicos (EE. UU., Suiza, Japón, Israel). Solo es necesario inscribir en el registro de PSC de una empresa a la primera entidad jurídica relevante de la cadena de propiedad.

Las empresas extranjeras que no se ajusten a ninguna de las categorías anteriores no pueden considerarse entidades con participación mayoritaria (RLE, por sus siglas en inglés). Por lo tanto, es necesario determinar e inscribir en el registro de personas con control significativo (PSC, por sus siglas en inglés) los datos de las personas que poseen participaciones mayoritarias en dichas entidades extranjeras.

¿La PSC es siempre un problema individual?

Cuando la ley menciona a una persona con control significativo, se refiere a un individuo. Sin embargo, la información que debe constar en el Registro de Personas con Control Significativo (PSC) no siempre corresponde a un individuo. Esto se debe a que las personas con control significativo sobre una empresa pueden ser "registrables" o "no registrables".

Una persona no está sujeta a registro si posee o controla una empresa a través de otra empresa que sea una entidad jurídica relevante (EHR) o si al menos una de las empresas de la cadena de propiedad cumple con la definición de entidad jurídica relevante. En ese caso, solo se deben registrar los datos de la EHR en el registro de personas con control significativo (PCS).

En escenarios más complejos, donde una persona posee acciones o derechos de voto tanto directa como indirectamente a través de una entidad regulada, los datos de dicha persona deben registrarse en el registro de personas con control significativo (PSC).

¿Cuál es la diferencia entre un PSC y un director?

Un director es la persona designada para gestionar el día a día de la empresa. Un PSC, en cambio, no siempre asiste a las reuniones ni realiza trámites administrativos. En su lugar, toma las decisiones importantes en virtud de su participación accionaria o sus derechos.

En ocasiones, los directores también pueden ser la persona con mayor control. Sin embargo, no siempre es así, especialmente en grupos con numerosos interesados.

¿Qué implica el cumplimiento de la normativa PSC para las empresas?

Las empresas que deben garantizar el cumplimiento de la normativa sobre control de sistemas (PSC) no pueden ignorar esta obligación. A continuación, se detallan los requisitos clave que deben cumplirse para garantizar dicho cumplimiento.

• Las empresas necesitan identificar sus PSC (Personas de Servicio Público).
• Inscriba sus datos en un registro de la PSC en un plazo de 14 días.
• Actualizar la información en Companies House en los próximos 14 días.
• Actualícelo nuevamente si hay algún cambio, como un nuevo PSC o un cambio en algún dato anterior, como una nueva dirección, dentro del mismo plazo (actualice el registro local en un plazo de 14 días, actualice Companies House en un plazo adicional de 14 días).
• Si no hay cambios, reconfirme cada año mediante una declaración.

Esta información incluye el nombre del PSC, fecha de nacimiento, nacionalidad, dirección, naturaleza del control y fecha en que se inició o se le asignó dicho control. La dirección incluye tanto la dirección postal como la dirección de residencia habitual. Sin embargo, está estrictamente prohibida la divulgación pública de la dirección de residencia.

Una vez identificado un Control Significativo (CPS), la empresa debe enviarle una notificación solicitando que proporcione la información requerida para su registro. Si la persona no responde en un plazo de 30 días, la empresa podrá enviarle una notificación final con una advertencia que tendrá una vigencia de 30 días adicionales. Si la persona no proporciona información precisa dentro del plazo estipulado, podría enfrentar cargos penales, que podrían conllevar hasta dos años de prisión, una multa o ambas.

¿Cómo identificar y registrar los PSC?

Para encontrar a sus PSCs, primero debe examinar la propiedad y los derechos de voto. Pero no siempre es tan sencillo. Algunas PSCs pueden controlar las cosas a través de familiares, fideicomisos u otras empresas. Debe:

• Revise todos los acuerdos de participación accionaria y derechos.
• Analice las votaciones, los poderes de la junta directiva y los vetos especiales.
• Confirma los detalles con cada PSC que encuentres
• Guarda todo en la caja registradora y mantenla actualizada.

Aunque nadie cumpla los criterios de persona con control significativo (PSC), la empresa debe dejar constancia clara de ello en su registro de PSC. Esta declaración también debe comunicarse al Registro Mercantil para cumplir con los requisitos legales.

¿Por qué es importante el Registro de la Comisión de Servicio Público (PSC)?

¿Qué es la PSC en el mundo empresarial? Se trata de confianza. Si nadie sabe quién ostenta el verdadero poder, es fácil ocultar actividades ilegales o evadir impuestos. El cumplimiento de la normativa PSC ayuda a cerrar estas lagunas y aporta transparencia a la propiedad y las operaciones de una empresa.

Cuando todas las empresas publican abiertamente la información sobre sus PSC (Controladores de Servicios), los inversores y el público en general pueden ver quién controla cada negocio. Mantener el cumplimiento de la normativa sobre PSC beneficia a las empresas de muchas maneras, desde transacciones bancarias más fluidas y una incorporación más rápida de clientes, hasta decisiones más ágiles y favorables sobre inversiones y solicitudes de crédito.

Estas bases de datos de PSC son clave para verificación de la empresa, verificación de empresas y lucha contra el lavado de dinero. Las empresas están obligadas a ponerlo a disposición del público en general sin costo alguno. El registro ayuda a:

• Demuestra que la empresa se gestiona de forma abierta y honesta.
• Genera confianza en bancos, socios e inversores.
• Apoye las normas contra el lavado de dinero y ayude a detectarlo. delitos financieros
• Facilitar la verificación y selección de empresas.

El objetivo es garantizar que estos registros sean accesibles para los organismos reguladores, las fuerzas del orden y cualquier otra parte interesada que lo solicite.

¿Cómo ayuda la tecnología a las empresas a mantener el cumplimiento de la normativa PSC?

La tecnología facilita enormemente el cumplimiento de los requisitos de PSC. Las herramientas modernas permiten a empresas de cualquier tamaño verificar la información de PSC, identificar problemas y agilizar las revisiones de cumplimiento. Esto se traduce en controles más rápidos, con menos errores y plazos de entrega reducidos.

Las empresas pueden utilizar plataformas digitales para gestionar sus registros, establecer recordatorios y realizar verificaciones, todo ello sin depender de procesos manuales ni en papel. Este enfoque ayuda a proteger el negocio y a mantener todo actualizado.

¿Por qué es necesaria la debida diligencia de PSC para el cumplimiento de las sanciones y las normas contra el blanqueo de capitales?

El cumplimiento de la normativa sobre sociedades de responsabilidad limitada (PSC) se centra en la transparencia y la equidad en las transacciones comerciales y las estructuras de propiedad. La transparencia dificulta que los delincuentes exploten a las empresas para llevar a cabo sus actividades ilícitas sin ser detectados. Por ejemplo, sin leyes de transparencia, una persona que dirige un negocio ilegal de drogas puede enviar ganancias al extranjero utilizando una entidad legal sin revelar nunca su identidad como propietario. Los registros de PSC ayudan a:

• Conoce a tu cliente Verificaciones (KYC)
• Procesos contra el blanqueo de capitales (AML)
• Controles de riesgo para nuevos inversores, socios o compradores.

Si una empresa no puede proporcionar esta información o sus registros de PSC son incorrectos, es una señal de alerta para los socios comerciales. Por eso, los servicios de verificación digital de empresas y de análisis de empresas están experimentando un rápido crecimiento. La verificación de empresas también es un elemento crucial del programa Conozca a su empresa o Proceso KYBdonde los datos de la empresa se cotejan con las bases de datos oficiales para comprobar su validez.

Verificación de identidad obligatoria para PSC y directores según ECCTA

La Ley de Delitos Económicos y Transparencia Corporativa (ECCTA) de 2023 introdujo requisitos de verificación de identidad para PSC y directores. A partir del 18 de noviembre de 2025, la verificación de identidad será obligatoria para los nuevos directores y PSC, seguida de un período de transición para los PSC existentes. La verificación de identidad se puede realizar a través del portal GOV.UK o a través de un proveedor de servicios corporativos autorizado (ACSP). Solo las empresas o profesionales cuyas actividades estén supervisadas bajo la Leyes ALD Pueden registrarse como ACSP, como por ejemplo los proveedores de servicios de constitución de empresas, los contables y los profesionales del derecho.

Cómo Shufti ayuda con la verificación de identidad de directores y PSC

Shufti ofrece un conjunto completo de Soluciones IDV que se pueden personalizar y adaptar para satisfacer el nivel de seguridad que requiere su empresa, así como las preferencias de sus clientes, garantizando una experiencia de incorporación fluida y sencilla. Esto es especialmente importante para los proveedores de servicios de constitución de empresas a la hora de verificar la identidad de sus clientes de alto valor, como las sociedades anónimas y los directores de empresas.

Shufti ya está proporcionando API basadas en Verificación de UBO Para empresas FinTech y firmas que requieren la verificación de su personalidad jurídica en todo el Reino Unido, a través de bases de datos oficiales para una incorporación fluida de clientes empresariales.

Verifica rápidamente a los PSC y directores con Shufti.RESERVAR UNA DEMOSTRACIÓN para agilizar los controles de identidad y la verificación de empresas conforme a la normativa ECCTA.