El Reino Unido introduce un registro de beneficiarios finales para entidades extranjeras.

La entrada en vigor del proyecto de ley del gobierno británico sobre delitos económicos (transparencia y aplicación de la ley) se ha adelantado a raíz de las acciones de Rusia en Ucrania.

El proyecto de ley, entre otras medidas, introducirá un registro público de la titularidad real de los bienes inmuebles en el Reino Unido que pertenezcan a empresas no británicas y entidades similares. No está claro cuándo entrará en vigor el registro, pero sin duda será pronto: el proyecto de ley tuvo su primera lectura en la Cámara de los Comunes el 2 de marzo de 2022. 

El 7 de marzo se publicaron las enmiendas presentadas, cuyas segunda y tercera lecturas se celebrarían el mismo día. El gobierno anunció que la implementación avanzará con rapidez y actualizaremos esta nota a medida que se aclaren las enmiendas a la legislación propuesta.

La pronta implementación del proyecto de ley se debe a la crisis de Ucrania, que ha afectado a más personas que solo a sus ciudadanos. Esta nota ofrece un resumen de lo que sabemos hasta el momento sobre las nuevas normas propuestas, incluyendo las áreas de incertidumbre. 

Los términos del proyecto de ley pueden cambiar antes de que se convierta en ley, y se realizarán análisis más detallados a medida que el proyecto de ley avance en el Parlamento y a medida que el gobierno del Reino Unido y sus agencias emitan directrices al respecto.

Quienes puedan verse afectados por la nueva ley y deban comprender sus términos para comprobar si les afecta y qué deben hacer son:

• empresas no británicas que poseen bienes inmuebles en el Reino Unido, así como sus accionistas y directivos;
• Fideicomisarios corporativos no británicos que posean bienes inmuebles en el Reino Unido, ya sea directa o indirectamente;
• fideicomitentes, protectores y beneficiarios de fideicomisos no constituidos en el Reino Unido que posean bienes inmuebles en el Reino Unido, ya sea directa o indirectamente;
• fundaciones que poseen bienes inmuebles en el Reino Unido y sus fundadores, miembros de la junta directiva y beneficiarios; y
• Sociedades no británicas que poseen bienes inmuebles en el Reino Unido.

En 2016 se debatió la posibilidad de crear un registro público para los propietarios corporativos extranjeros de propiedades en el Reino Unido, y en julio de 2018 se publicó un borrador del proyecto de ley de Registro de Entidades Extranjeras, pero no se promulgó en ese momento.

Lectura sugerida: La Comisión de Juego del Reino Unido multa a 888 personas con 9.4 millones de libras esterlinas por incumplimiento de las normas contra el blanqueo de capitales.