Le GAFI publie de nouvelles exigences pour les organismes de normalisation afin de traiter les documents Pandora.

Dans le cadre de l'examen des Pandora Papers, le GAFI, organisme mondial de surveillance financière basé à Paris, a émis de nouvelles exigences en matière de propriété effective.

Le Groupe de travail sur les actions financières Le GAFI a publié une déclaration sur les Pandora Papers et a souligné la nécessité de s'attaquer au recours à des montages juridiques et à des sociétés écrans pour dissimuler des profits illicites et masquer la propriété effective. 

L’organisme de surveillance souligne avoir instauré des normes internationales depuis 2003 afin de prévenir la dissimulation d’informations sur les entreprises. Plus de 200 pays et territoires se sont engagés à recueillir des informations sur les entreprises constituées ou exerçant leurs activités sur leur territoire, à des fins d’identification et de vérification des bénéficiaires effectifs. Toutefois, les rapports d’évaluation mutuelle du GAFI font état d’un manque de mesures concrètes. 

« Sur plus de 100 évaluations mutuelles, seul un tiers des pays disposent de lois et de réglementations relatives à la transparence des personnes morales et des structures juridiques conformes aux normes du GAFI. À peine 10 % prennent des mesures efficaces pour garantir la transparence de la propriété des entreprises et des fiducies. » dit GAFI.

Le GAFI mène actuellement une consultation sur les amendements proposés à ses normes de propriété effective des personnes morales et de transparence afin de lutter contre l'utilisation illégale de sociétés écrans et de sociétés de façade par les auteurs d'infractions. 

Ces amendements visent à renforcer la Recommandation 24 et sa Note interprétative afin d’assurer une plus grande transparence concernant la propriété effective des personnes morales. Ces propositions font suite à un livre blanc publié en juin, soumis à consultation, qui constatait que les pays « n’en font toujours pas assez » pour garantir la disponibilité d’informations actualisées sur la propriété effective. 

Les modifications proposées comprennent l'obligation pour les organisations d'obtenir et de conserver des informations adéquates, exactes et à jour sur la propriété effective, de coopérer avec les autorités compétentes pour déterminer le bénéficiaire effectif et de coopérer avec les institutions financières et les entreprises non financières désignées pour les exigences à jour en matière de propriété effective. 

Le GAFI a également suggéré aux pays d'évaluer les risques de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme associés aux personnes morales créées à l'étranger et de prendre toutes les mesures possibles pour les atténuer.

Lecture suggérée: Plénière du GAFI de juin 2021 – Initiatives stratégiques et par pays