6AMLD dell'UE: un'analisi dettagliata

Un'altra direttiva dell'Unione europea contro il riciclaggio di denaro è in arrivo. E questa volta l'Unione punta all'uniformità in Pratiche antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo in tutti i paesi membri, tenendo il passo con i regimi internazionali in continua evoluzione.

Si stima che la quantità di denaro riciclato a livello globale in un anno sia pari al 2-5% del PIL globale, ovvero 800 miliardi di dollari. E nell'UE mriciclaggio di denaro rappresenta fino all'1.2% del annuale dell'UE Il PIL, ovvero circa 225.2 miliardi di dollari (197.2 miliardi di euro) nel 2018, secondo un rapporto di Europol del 2017.

Recentemente, il 10 gennaio 2020, è stata implementata la 5AMLD. La quinta direttiva si è concentrata principalmente sulle lacune in alcuni settori. Ha affrontato le lacune nelle carte prepagate, negli asset virtuali e nel commercio di metalli preziosi. Il cambiamento principale introdotto dalla 5AMLD è che verifica dell'identità La soglia per le carte prepagate è ridotta da 250 euro a 150 euro. Per le transazioni a distanza, la soglia è di 50 euro. 

Ora la sesta direttiva antiriciclaggio (6AMLD) rappresenta il prossimo grande cambiamento nei regimi antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo (AML/CFT) dell'UE. Gli Stati membri sono tenuti a integrare la nuova direttiva nelle proprie legislazioni nazionali entro dicembre 2020 e gli enti segnalanti sono tenuti ad attuarla completamente entro giugno 2021. La nuova direttiva è ben formulata per colmare eventuali lacune nelle normative AML/CFT.

Caratteristiche principali della direttiva 6AMLD

La sesta direttiva antiriciclaggio (6AMLD) non riguarda solo il rispetto dei requisiti normativi minimi, ma anche un cambiamento di mentalità nei confronti della lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo (AML/CFT). Gli enti tenuti alla segnalazione devono fare di più per contribuire all'eliminazione del riciclaggio di denaro.

1. Un elenco dei reati presupposto

La sesta direttiva antiriciclaggio (AMLD6) elenca 22 reati presupposto, tra cui reati ambientali, informatici, fiscali e di riciclaggio di denaro. La direttiva include i reati di "favoreggiamento" e "tentativo di istigazione", il che significa che la responsabilità penale si estenderà alle persone fisiche o giuridiche coinvolte nella commissione del reato. Le imprese saranno soggette a sanzioni qualora il riciclaggio di denaro avvenga attraverso i loro sistemi a causa della mancanza di misure preventive. 

I reati sono chiaramente definiti nella Gazzetta Ufficiale della 6a Direttiva Antiriciclaggio (6AMLD). La ragione di questa misura è quella di creare uniformità nelle misure antiriciclaggio e antiterrorismo degli Stati membri. Infatti, la mancanza di uniformità è una delle principali cause degli scandali di riciclaggio di denaro negli Stati membri dell'UE. 

2. Aumento delle sanzioni per inadempienza

La sesta direttiva antiriciclaggio (6AMLD) ha definito chiaramente le sanzioni per le imprese e i singoli individui. 

persone fisiche 

Nella sesta direttiva antiriciclaggio (6AMLD), gli individui coinvolti nel riciclaggio di denaro sono definiti "persone fisiche". La pena per la mancata conformità è stata aumentata per le persone fisiche. Ora la pena per la mancata conformità è di quattro anni, mentre prima era di un anno. Come menzionato nel documento ufficiale rivista, 

"Al fine di scoraggiare il riciclaggio di denaro in tutta l'Unione, gli Stati membri dovrebbero garantire che tale reato sia punibile con una pena detentiva massima di almeno quattro anni.  

Inoltre, la sanzione pecuniaria è stata aumentata a cinque milioni di euro. 

Persone giuridiche 

Le imprese sono considerate "persone giuridiche". Qualora un'impresa risulti coinvolta in un reato finanziario a causa della mancanza di misure antiriciclaggio o per negligenza, sarà soggetta alle seguenti sanzioni:

• Esclusione dal diritto a prestazioni o aiuti pubblici
• Inibizione permanente o temporanea all'esercizio di attività commerciali
• Liquidazione giudiziaria
• Chiusura temporanea o permanente
• Posto sotto sorveglianza giudiziaria

3. "Concorso e istigazione" e "incitamento e tentativo" 

L'ambito di applicazione delle normative antiriciclaggio è esteso a "favore e concorso" e "incitamento e tentativo". La Gazzetta ufficiale della 6AMLD afferma chiaramente: “Gli Stati membri adottano le misure necessarie per garantire che il favoreggiamento, l’istigazione e il tentativo di un reato di cui all’articolo 3, paragrafi 1 e 5, siano punibili come reato penale.”

4. Allineamento con le leggi internazionali

La rivista afferma che i paesi membri sono tenuti ad attuare la sesta direttiva antiriciclaggio (6AMLD) mantenendo le proprie leggi antiriciclaggio e antiterrorismo (AML/CFT) allineate alle normative internazionali. Ciò aumenterà la trasparenza nelle infrastrutture finanziarie. 

Ciò significa che gli enti segnalanti (imprese/persone giuridiche) saranno tenuti a rispettare le nuove normative, che saranno allineate ai regimi internazionali.

5. Raccomandazioni del GAFI Leggi antiriciclaggio dell'UE

La sesta direttiva antiriciclaggio (6AMLD) richiederà agli Stati membri di allineare le leggi antiriciclaggio alle raccomandazioni del GAFI (Gruppo d'azione finanziaria internazionale). I reati fiscali sono definiti come reati penali e le misure preventive devono essere elaborate alla luce delle raccomandazioni riviste del GAFI. 

6. Non perdetevi le valute virtuali

La sesta direttiva antiriciclaggio richiede agli Stati membri di adottare misure concrete per eliminare il rischio connesso a questi asset virtuali. Gli enti segnalanti, come gli exchange di criptovalute, gli exchange di asset digitali, i commercianti di criptovalute, i fornitori di portafogli di criptovalute e le imprese che accettano pagamenti in criptovaluta, dovranno affrontare alcune importanti sfide. Conformità AML/KYC esame approfondito nel 2021. 

Come dovrebbero prepararsi le aziende al cambiamento?

L'effetto finale del cambiamento di regime si ripercuote sulle imprese. La nuova direttiva è stata elaborata per cambiare la prospettiva delle imprese nei confronti Conformità AML/CFTLe nuove normative in materia di "favoreggiamento" e "istigazione e tentativo di reato" hanno modificato i requisiti di conformità. Le aziende saranno soggette a pesanti sanzioni se risulteranno coinvolte nel reato, anche se utilizzate come strumento o canale. 

Gli enti segnalanti sono tenuti ad avere una conoscenza approfondita dei rischi e delle minacce e ad adottare le misure necessarie per eliminare il rischio che uno qualsiasi dei reati elencati venga veicolato attraverso la loro piattaforma. 

Le aziende devono disporre di un sistema completamente aggiornato per soddisfare i requisiti di conformità. La verifica dell'identità digitale potrebbe rivelarsi un partner affidabile per le imprese in questo senso. Offrendo una copertura globale nella verifica di individui e aziende, aiuta gli enti segnalanti a mantenere una copertura globale del rischio contro soggetti malintenzionati.