Il mercato dell'arte nel quadro del riciclaggio di denaro

Il settore finanziario e delle criptovalute, altamente volatile, non è attraente per molti investitori, che quindi si rivolgono al mercato meno volatile: l'arte. Investire in arte non solo riduce i rischi, ma garantisce anche un valore maggiore in futuro. Secondo un rapportoIl mercato dell'arte è il settore che attrae maggiormente entrambe le tipologie di ricchezza: denaro legale e illecito. Durante la pandemia di COVID-19, la tendenza agli investimenti nel mercato dell'arte è aumentata, così come la criminalità finanziaria. 

Purtroppo, la natura stessa dell'arte attrae anche i riciclatori di denaro. Questo mercato è da tempo bersaglio di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo. Date le normative più rigide in vigore per altri settori, si prevede un'impennata dei reati finanziari anche in questo comparto. Sebbene gli organismi di regolamentazione abbiano imposto leggi anche ai venditori d'arte, i criminali trovano sempre delle scappatoie nel sistema per raggiungere i loro scopi illeciti. Analizziamo quindi "cosa" e "come" avviene il riciclaggio di denaro nel mercato dell'arte.  

Perché il mercato dell'arte attrae i riciclatori di denaro

Esistono diversi aspetti che rendono il mercato dell'arte attraente per i criminali. Ecco alcuni spunti che potrebbero interessarvi:

1. L'anonimato di acquirente e venditore è la caratteristica più distintiva di questo settore.
2. Le transazioni private classificano i settori 
3. I conti offshore o esteri sono comunemente utilizzati per le transazioni
4. L'autenticità è una questione di primaria importanza, ma non viene affrontata nel mercato dell'arte.
5. Questo settore non è regolamentato in molte regioni del mondo.
6. Il valore delle opere d'arte è straordinariamente alto, ma l'offerta è limitata, il che rende le attività fraudolente pervasive 
7. Il controllo sulle transazioni è limitato, ovvero vige la riservatezza delle parti coinvolte.
8. I delegati o gli intermediari sono ampiamente utilizzati nelle transazioni

Riciclaggio di denaro nel mercato dell'arte: come?

Un truffatore consiglia a un fondo di investimento alternativo l'acquisto di un capolavoro per il suo portafoglio. Il finanziamento per l'opera d'arte viene effettuato tramite un mercante d'arte straniero, residente in un paese che ha legalizzato le transazioni nel mercato dell'arte. 

L'opera d'arte viene acquistata e trasportata in una qualsiasi zona franca o in un magazzino ad alta sicurezza vicino agli aeroporti. L'opera può essere conservata lì per diversi anni senza il rischio di danni o deprezzamento. Le zone franche si trovano generalmente a Singapore, Lussemburgo e Svizzera, e facilitano l'operazione di riciclaggio per far sparire i dipinti. Inoltre, la conservazione delle opere nei magazzini le mantiene in transito e permette di evitare anche le tasse. 

Successivamente, le opere d'arte vengono vendute privatamente e in forma anonima nelle zone franche, lasciando pochissime possibilità alle autorità di controllo di risalire all'origine della transazione. 

I truffatori preferiscono effettuare molteplici transazioni in diversi paesi per una singola opera d'arte, il che aumenta la complessità del rintracciamento di acquirente e venditore.

Vediamo un esempio per capire come funziona il riciclaggio di denaro nel mercato dell'arte:

I truffatori hanno a disposizione due milioni di dollari in contanti provenienti da attività illecite. Cercano online una vendita o un'asta con opere d'arte di pregio su cui fare offerte. Quindi, il riciclatore utilizza i due milioni di dollari per acquistare numerosi capolavori in contanti. Infine, l'organizzazione criminale usa queste opere d'arte come garanzia per ottenere un prestito, ad esempio 1.5 milioni di dollari, da una banca. Il riciclatore di denaro è così libero da attività illecite e ha a disposizione denaro pulito. 

Arte e riciclaggio di denaro: un caso recente

L'anno scorsoJaime Botín, ex presidente di una banca spagnola, è stato multato di 52 milioni di euro per aver contrabbandato un dipinto di Pablo Picasso. L'opera era stata dichiarata tesoro nazionale pochi giorni prima. Il colpevole è stato condannato a 18 anni di reclusione, ma non potrà scontare la pena a causa dell'età avanzata. 

Il dipinto, intitolato "Testa di giovane donna" e risalente al 1906, aveva un valore di 26 milioni di euro. I funzionari doganali lo ritrovarono sullo yacht di Botín durante una perquisizione nell'isola francese della Corsica nel 2015. I pubblici ministeri spagnoli accusarono Botín di aver tentato di vendere il dipinto e di averne sfruttato il valore culturale. 

Secondo i pubblici ministeri spagnoli, Botín avrebbe custodito a lungo il capolavoro per occultare la provenienza di denaro illecito. 

Il mercato dell'arte e la regolamentazione

Il mercato dell'arte nell'Unione Europea è regolamentato dalle Direttive Antiriciclaggio (AMLD). Attualmente è in vigore la sesta direttiva (6AMLD) che riguarda gli enti obbligati nei confronti delle persone fisiche che commerciano in opere d'arte, agiscono come terzi nel commercio d'arte o custodiscono opere d'arte nei porti franchi. Secondo la direttiva, se il valore della transazione o di qualsiasi transazione collegata è pari o superiore a 10,000 euro, è necessario effettuare una verifica. 6AMLD ha reso obbligatori i controlli antiriciclaggio (AML) e la due diligence sulla clientela (CDD) per tutti i venditori nel mercato dell'arte. 

Secondo le direttive UE in materia di antiriciclaggio:

• Gli enti obbligati sono coloro che effettuano transazioni o agiscono come terze parti nel commercio di opere d'arte. Ciò include gallerie d'arte e case d'asta in cui il valore della transazione o delle transazioni collegate ammonta a 10,000 euro o più. 
• Persone fisiche che commerciano, custodiscono opere d'arte o effettuano transazioni attraverso le zone franche, con un valore delle transazioni pari o superiore a 10,000 euro.

consigliato: In che modo la CDD contribuisce efficacemente alla conformità AML? 

Negli Stati Uniti, il Bank Secrecy Act (BSA) regola già il commercio di metalli preziosi/materie prime e gioielli. I commercianti sono tenuti a presentare segnalazioni di attività sospette e a rispettare altri obblighi di due diligence e antiriciclaggio (AML). I commercianti d'arte, tuttavia, sono esenti da tali regolamentazioni. 

Se il FinCEN estenderà i requisiti del BSA ai commercianti d'arte, è probabile che invii una notifica formale. Le attuali linee guida antiriciclaggio prevedono infatti la verifica dei clienti e il monitoraggio di ogni transazione relativa a un'opera d'arte venduta.

Il Responsible Art Market (RAM) è un'organizzazione nata nel 2015 a Ginevra per contrastare il riciclaggio di denaro attraverso il mercato dell'arte. L'organizzazione è responsabile dell'intero mercato dell'arte, compresi i mercanti d'arte, le case d'asta, i fornitori di servizi, le gallerie e le persone giuridiche associate al settore. Secondo RAM,

1. Un mercante d'arte deve rispettare le KYC procedura
2. Gestione dei profili di rischio per monitorare lo scopo e il contesto del processo 
3. I rivenditori devono sapere come comportarsi in caso di rischio/dubbi
4. La tenuta dei registri è necessaria 
5. Ricerca le opere d'arte per scoprire tutto sulla loro origine e sul loro proprietario. 

Come combattere il riciclaggio di denaro nel mercato dell'arte

La due diligence e lo screening antiriciclaggio (AML) sono fondamentali per combattere il riciclaggio di denaro nel mercato dell'arte. Tutti i commercianti devono seguire le procedure di controllo antiriciclaggio. approccio basato sul rischio e impiegano controlli AML per garantire che non siano stati utilizzati fondi illeciti per l'acquisto di opere d'arte. Inoltre, il monitoraggio continuo delle transazioni e delle procedure AML può aiutare le organizzazioni a mantenere un profilo di rischio aggiornato di ogni acquirente, semplificando la conformità alle normative. Lo screening AML verifica i precedenti degli acquirenti confrontandoli con diverse liste di sanzioni e persone politicamente esposte (PEP). 

Con Shufti Pro, soluzione di conformità AMLIn questo modo, è possibile validare ogni acquirente e garantire che non vengano utilizzati soldi non dichiarati nelle transazioni. Inoltre, il nostro monitoraggio continuo delle transazioni consente alle aziende di tenere sotto controllo ogni transazione effettuata dai clienti. 

Punti chiave

Il mercato dell'arte è un facile bersaglio per i riciclatori di denaro a causa dell'anonimato delle transazioni. Nessuno può sospettare la provenienza del denaro e, se sono coinvolte zone franche, le possibilità di risalire all'origine dei fondi sono pressoché nulle. L'UE ha imposto la Sesta Direttiva Antiriciclaggio (6AMLD). Tuttavia, la maggior parte delle regioni del mondo non dispone di normative per contrastare il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo nel mercato dell'arte. 

È necessario applicare normative rigorose per ridurre le attività criminali e utilizzare controlli di due diligence della clientela (CDD) e antiriciclaggio (AML) per verificare la legittimità delle parti coinvolte nelle transazioni. 

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