Due Diligence del Cliente: dal KYC al KYB

Perché la CDD è importante sia per la verifica "Know Your Customer" (KYC) che per la verifica "Know Your Business" (KYB)?

Il settore bancario è redditizio ma allo stesso tempo rischioso. Le frodi, così come i rischi di conformità, sono spesso complicati e intricati. Le banche e gli istituti finanziari stanno spendendo un'elevata quantità di capitale su Conformità KYC, che ha superato $100 miliardi nell'anno 2019. Anche con questo investimento, le banche globali sono state multate $321 miliardi dalla crisi globale del 2008. A complicare ulteriormente questi rischi contribuisce il fatto che i reati finanziari come il riciclaggio di denaro, il finanziamento del terrorismo e le frodi informatiche sono in aumento.

D'altro canto, le autorità di regolamentazione si stanno impegnando a fondo per attuare misure che possano portare all'eliminazione dei reati finanziari. Una delle prime normative emanate durante la guerra del Vietnam, negli anni '1970, fu il Bank Secrecy Act (BSA). Le autorità di regolamentazione statunitensi emanarono il Bank Secrecy Act del 1970 (BSA).

Lo scopo di questa legge era quello di contrastare le attività di riciclaggio di denaro derivanti dal traffico illecito di droga. In base a questa disposizione, le banche sono obbligate a segnalare qualsiasi attività del cliente che sembri sospetta, come ad esempio transazione superiore a $ 10,000 alla Rete federale per il contrasto ai crimini finanziari (FinCEN).

L'obiettivo dei regolamenti era quello di rendere più difficile il riciclaggio di denaro da parte dei cartelli della droga, dei terroristi e di altre organizzazioni criminali redditizie, rendendo le loro transazioni più visibili alle forze dell'ordine.

Introduzione della Due Diligence del Cliente nell'ambito delle normative "Conosci il tuo cliente" (KYC)

La legge bancaria del 1970 ha gettato le basi per la Antiriciclaggio (AML) Successivamente, nel 2001, a seguito del tragico evento dell'11 settembre, furono introdotte normative specifiche nell'ambito del Patriot Act statunitense. La due diligence del cliente (CDD) fu dichiarata necessaria per il settore finanziario. Il termine coniato per indicare l'esecuzione della CDD è Know Your Customer (KYC).

Le normative KYC (Know Your Customer) sono state rafforzate per arginare il flusso di denaro verso i terroristi. Richiedono agli istituti finanziari di verificare l'identità del cliente per accertarsi che sia effettivamente chi dichiara di essere. Queste normative hanno portato all'adozione di diversi approcci per conformarsi alle leggi CDD (Customer Due Diligence) e KYC. Poiché le modifiche normative statunitensi hanno un impatto sul panorama dei settori finanziari globali, tali cambiamenti sono stati accolti positivamente dal settore bancario di tutto il mondo.

Il settore finanziario ha adottato diversi controlli di verifica dell'identità per conformarsi a queste normative. Tali controlli includono:

• Mantenere un programma completo di identificazione dei clienti (CIP).
• Verifica dei clienti confrontandoli con l'elenco diffuso dalle forze dell'ordine.
• Prevedere il comportamento dei clienti e i rischi criminali associati a una determinata entità, sulla base di dati statistici.
• Monitoraggio continuo delle attività transazionali dei clienti sospetti.

Continua a essere la principale linea di difesa del settore finanziario contro i crimini finanziari, con piccole modifiche. Per una persona semplice, questa legge appare esaustiva. Tuttavia, nel giugno 2016 è stata individuata una scappatoia in Conformità KYC regolamenti. 

Le banche non erano tenute a verificare l'identità degli stakeholder e dei beneficiari delle aziende a cui fornivano servizi. Fu dopo lo scandalo dei Panama Papers che il mondo si rese conto che, apparentemente, le aziende legittime potevano nascondere l'identità di malintenzionati e svolgere attività illegali per loro conto. Le autorità di regolamentazione identificarono il rischio e emanarono una soluzione come Conosci la tua attività (KYB).

Chiudere le questioni in sospeso con la verifica KYC

Questa modifica apportata dalle autorità di regolamentazione ai controlli KYC include la Due Diligence del Cliente per gli istituti finanziari. In base alla nuova disposizione, gli istituti finanziari sono ora tenuti a effettuare controlli di verifica rigorosi. Regolamenti KYB hanno lo scopo di identificare le società di comodo coinvolte nel riciclaggio di denaro e in altri reati finanziari illeciti. 

Le imprese sono tenute a verificare la persona che detiene legalmente la proprietà dell'attività, nonché l'identità degli azionisti che possiedono almeno il 25% delle quote. Anche la Commissione europea ha introdotto la stessa normativa nella sua quarta direttiva antiriciclaggio (4AMLD). Questo processo di verifica aziendale è stato ulteriormente perfezionato con le nuove modifiche normative introdotte dalla quinta e sesta direttiva antiriciclaggio (AMLD5 e AMLD6), volte a rendere trasparente la due diligence.

Tuttavia, la conformità KYB non è così facile da raggiungere come sembra. Il problema principale nella verifica KYB è l'identificazione degli azionisti delle aziende. Nella maggior parte dei casi, non esiste alcuna documentazione relativa a queste entità e, a peggiorare le cose, i requisiti di divulgazione variano da giurisdizione a giurisdizione. Questo a volte rende impossibile identificare gli stakeholder di un'azienda. È una ricetta per il disastro per le aziende che vogliono rimanere in regola.

Rivolgersi alla tecnologia per trovare soluzioni 

Nate dalle ceneri della crisi finanziaria globale del 2008, le nuove tecnologie di regolamentazione stanno contribuendo ad alleggerire l'onere della conformità, riducendo i costi operativi e mitigando i rischi di reati finanziari. Al centro di queste tecnologie vi è l'utilizzo di nuove soluzioni come la verifica dell'identità e l'identificazione KYC (Know Your Customer), per aiutare gli istituti finanziari a monitorare, conformarsi e regolamentare. Le soluzioni RegTech stanno già supportando gli istituti finanziari nel rispetto delle normative KYC e AML (Antiriciclaggio).

Le aziende devono stare un passo avanti ai truffatori. Con un approccio completo alla mitigazione del rischio globale, le aziende potrebbero facilmente prevenire le attività fraudolente e rimanere in conformità con le autorità di regolamentazione. 

L'industria RegTech sta fornendo soluzioni efficienti basate sull'IA per Verifica aziendale Soluzioni in grado di eliminare le inefficienze e i rischi legati all'acquisizione di nuovi clienti. Ad esempio, l'automazione del processo di verifica dei documenti ufficiali e la convalida rispetto ai registri governativi. 

Si prevede che in futuro il RegTech vedrà una grande adozione nel settore finanziario. A causa dei cambiamenti nella conformità normativa, l'esecuzione parallela delle verifiche KYC e KYB migliorerà il processo di due diligence del cliente e consentirà alle aziende di conformarsi alle normative Rimani.