Giurisdizioni ad alto rischio del GAFI [Aggiornamento 2022] – Come le imprese possono conformarsi

L'organismo di vigilanza globale con sede a Parigi, il FATF (Financial Action Task Force), mantiene elenchi di paesi che si ritiene abbiano misure inadeguate per la prevenzione dei reati finanziari. Il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo rappresentano una minaccia costante e diffusa per il settore finanziario globale. I governi e le autorità locali adottano Lotta al riciclaggio di denaro (AML) e al finanziamento del terrorismo (CFT) legislazione per regolamentare gli istituti finanziari. 

Le misure antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo (AML/CFT) consentono alle imprese e agli istituti finanziari di individuare e mitigare i rischi di reati finanziari che possono comportare problemi legali e pesanti sanzioni. Detto questo, le misure AML/CFT adottate dai diversi paesi nel mondo variano a seconda della legislazione vigente.

Paesi con misure antiriciclaggio inadeguate

I Paesi che non implementano normative rigorose in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo (AML/CFT) registrano regolarmente casi di riciclaggio di denaro e corruzione nelle operazioni finanziarie e nelle istituzioni governative. Ad esempio, l'invasione russa dell'Ucraina ha dato origine al riciclaggio di denaro attraverso il settore immobiliare, l'arte e gli yacht di lusso. I russi benestanti hanno iniziato a cercare modi per occultare la provenienza del denaro ottenuto grazie agli stretti legami con Putin. 

I paesi con misure AML/CFT inadeguate offrono grandi opportunità di investimento ai riciclatori di denaro a causa dell'assenza di Screening antiriciclaggio misure. Di conseguenza, le imprese che operano in queste giurisdizioni ad alto rischio si trovano ad affrontare il problema di instaurare un rapporto di fiducia con i propri clienti legittimi. Le imprese sono quindi costrette ad adottare misure preventive per evitare di diventare fonte di reati finanziari come il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. 

Secondo il GAFI, i paesi e le giurisdizioni ad alto rischio sono quelle aree che non cooperano nella lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. Il GAFI analizza le carenze nelle contromisure adottate da questi paesi contro il riciclaggio di denaro e considera anche lo status del paese nel Indice di trasparenza. 

Paesi ad alto rischio di riciclaggio di denaro 

I paesi che non rispettano le normative internazionali sono soggetti a un monitoraggio più rigoroso e vengono inseriti nelle liste del GAFI (Gruppo d'azione finanziaria internazionale) relative alle giurisdizioni ad alto rischio. La prima lista è la lista grigia del GAFI, che comprende i paesi che devono apportare miglioramenti al proprio sistema di lotta al riciclaggio di denaro. L'organismo di controllo globale mantiene anche gli elenchi di Giurisdizioni ad alto rischio soggette a un invito all'azione and Giurisdizioni sottoposte a monitoraggio rafforzato che vengono aggiornati tre volte all'anno.

Il GAFI (Gruppo d'azione finanziaria internazionale) impartisce inoltre compiti e linee guida a questi paesi affinché si adoperino per mitigare le carenze che li rendono giurisdizioni ad alto rischio. L'UE e gli Stati Uniti si sono già impegnati per conformarsi agli standard del GAFI e hanno stilato le proprie liste di paesi ad alto rischio. Tuttavia, queste liste sono state create con gli stessi criteri della lista grigia e della lista nera del GAFI. 

La direttiva antiriciclaggio dell'UE classifica i paesi ad alto rischio in quattro categorie, che includono i paesi che non dispongono di alcun sistema antiriciclaggio/antiterrorismo, i paesi in cui si verificano episodi di corruzione, i paesi soggetti a sanzioni o che ospitano organizzazioni terroristiche sul proprio territorio. Gli istituti finanziari regolamentati di ciascun paese sono invitati ad adottare un approccio basato sul rischio, in conformità con i criteri stabiliti dal GAFI (Gruppo d'azione finanziaria internazionale).

Liste del GAFI dei paesi ad alto rischio

Il GAFI (Gruppo d'azione finanziaria internazionale) mantiene una lista grigia, nota anche come lista delle giurisdizioni sottoposte a maggiore monitoraggio, e una lista nera, che elenca i paesi soggetti a un invito all'azione. I paesi presenti nella lista grigia del GAFI presentano un rischio maggiore di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo. Tuttavia, questi paesi hanno dimostrato impegno nell'affrontare i rischi e nel lavorare per migliorare i propri sistemi di contrasto al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo.

La lista nera del GAFI comprende i paesi identificati come ad alto rischio in termini di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo. Per le imprese che operano in questi paesi, o che usufruiscono di servizi da società con sede in questi paesi, il GAFI raccomanda l'attuazione di misure di adeguata verifica rafforzata (Enhanced Due Diligence - EDD).

Nei casi in cui il riciclaggio di denaro costituisce un problema serio, le autorità esortano i paesi inseriti nella lista nera ad attuare misure rigorose. Conformità antiriciclaggio Misure volte a impedire che il panorama finanziario globale sia esposto ai rischi della criminalità finanziaria. La lista nera del GAFI attualmente comprende solo due paesi: Corea del Nord e Iran, e la lista è rimasta invariata dal 2020.

La situazione è diversa per i Paesi inseriti nella lista grigia del GAFI, che finiscono costantemente sotto i riflettori. Quando l'organismo di controllo globale inserisce un Paese nella lista grigia, significa che quel Paese deve lavorare sulle proprie strategie per combattere il riciclaggio di denaro. Quando il GAFI constata che un Paese inserito nella lista grigia sta compiendo progressi significativi, non impone sanzioni e può persino rimuoverlo dalla lista, a condizione che siano soddisfatte tutte le condizioni.

I Paesi inseriti nella lista grigia sono soggetti a sanzioni qualora non adottino misure adeguate per contrastare i reati finanziari, comprese le sanzioni del Fondo Monetario Internazionale (FMI) e della Banca Mondiale. Una volta che un Paese viene sanzionato da queste autorità, significa che nessuna entità commerciale estera vorrà commerciare con esso, con conseguenti gravi ripercussioni sull'economia. Gli istituti finanziari regolamentati, come le banche, devono adottare misure per evitare di essere multati dalle autorità di vigilanza locali che ne monitorano le attività.

Istituzioni finanziarie regolamentate

Le banche locali e gli altri istituti finanziari regolamentati nei paesi sottoposti a un monitoraggio più rigoroso sono obbligati a conformarsi agli standard internazionali AML/CFT. Sono tenuti a individuare i rischi di riciclaggio di denaro attraverso un approccio basato sul rischio e a segnalare le attività sospette alle autorità competenti. La due diligence della clientela è un processo obbligatorio in cui le imprese devono verificare l'identità dei propri clienti ed eseguire controlli AML per identificare tendenze sospette nelle transazioni. Nel caso di giurisdizioni ad alto rischio o di rapporti con imprese con sede in paesi inseriti nella lista grigia, le imprese devono implementare Due Diligence migliorata procedure. La DQA consente alle società finanziarie di determinare i rischi provenienti da soggetti esterni come terze parti e persone politicamente esposte.

Punti chiave

Ogni istituto finanziario, così come ogni impresa non finanziaria, deve adottare misure efficaci per individuare e valutare i rischi di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo, considerando potenziali clienti come persone politicamente esposte e giurisdizioni ad alto rischio. Tuttavia, di seguito sono riportati alcuni punti cruciali che le imprese devono tenere a mente prima di instaurare rapporti con aziende che operano in paesi terzi ad alto rischio.

1. Le aziende devono adottare misure di sicurezza aggiuntive prima di avviare collaborazioni B2B, poiché i paesi ad alto rischio sono spesso soggetti a sanzioni finanziarie.
2. Le autorità di regolamentazione globali impongono alle aziende di adottare procedure di due diligence semplici e rafforzate per i clienti ad alto rischio, tra cui la verifica delle transazioni, al fine di ridurre il rischio di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo.

Sebbene non sia sempre vero che i clienti provenienti da giurisdizioni ad alto rischio siano coinvolti in schemi di criminalità finanziaria o in procedimenti penali, ciò indica un rischio maggiore che richiede rigidi protocolli di verifica. Pertanto, le aziende devono essere più vigili nella valutazione dei fattori di rischio associati ai clienti sospetti provenienti da paesi inclusi nelle liste globali di sanzioni per reati finanziari.

1. Sviluppare e mettere in pratica un approccio basato sul rischio per individuare la necessità di una maggiore due diligence.
2. Integrazione di soluzioni di screening antiriciclaggio per la verifica dei clienti rispetto a liste di sanzioni, watchlist globali, database di reati finanziari, persone politicamente esposte, notizie negative dai media e altri dati disponibili.

Tuttavia, sebbene esistano numerosi obblighi normativi per le aziende che intendono instaurare rapporti commerciali con clienti in paesi terzi ad alto rischio, la due diligence rafforzata rappresenta la parte più importante del processo di verifica. 

Per farlo, le aziende devono impegnarsi a fondo e integrare la solida tecnologia di Shufti. Soluzione di screening per la leucemia mieloide acuta (AML)Questo sistema li aiuta a determinare la provenienza dei fondi e ad autenticare le transazioni prima che vengano effettuate. In questo modo, le aziende possono essere certe che i riciclatori di denaro e i gruppi che finanziano il terrorismo vengano individuati prima che compiano azioni sospette.

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