FINTRAC modifica il PCMLTFA – Maggiori requisiti antiriciclaggio per gli enti segnalanti

L'aumento del riciclaggio di denaro, del finanziamento del terrorismo e di altri reati finanziari ha incoraggiato le autorità di regolamentazione ad applicare norme più rigide in materia di antiriciclaggio (AML). Recentemente, Centro di analisi delle transazioni e dei rapporti finanziari del Canada (FINTRAC) ha modificato la legge sui proventi di reato (riciclaggio di denaro) e sul finanziamento del terrorismo (PCMLTFA). Sebbene le modifiche siano state registrate il 25 giugno 2019, sono entrate in vigore il 01° giugno 2021. Tra gli aggiornamenti introdotti da FINTRAC figurano la prova dell'esistenza societaria dei titolari effettivi, lo screening delle persone politicamente esposte (PEP) e delle persone altamente influenti (HIO), i requisiti di monitoraggio continuo, le segnalazioni relative alle transazioni in valuta virtuale, la segnalazione di motivi ragionevoli non validi per la verifica e l'introduzione di cinque nuovi metodi di verifica dell'identità. Esaminate le modifiche e riconsiderate immediatamente le vostre politiche AML/CFT!

Requisiti per il titolare effettivo e prova dell'esistenza societaria 

Secondo le normative precedentemente in vigore presso FINTRAC, solo le compagnie di assicurazione sulla vita, gli intermediari mobiliari e gli enti finanziari erano obbligati a effettuare la verifica dell'identità dei titolari effettivi. Tuttavia, tale obbligo è stato esteso a tutti gli enti segnalanti (RE), inclusi commercialisti, agenti della Corona, casinò, commercianti di metalli preziosi, istituti finanziari, società immobiliari, fornitori di servizi assicurativi sulla vita e intermediari mobiliari. Inoltre, gli enti segnalanti devono aggiornare costantemente i requisiti relativi alla titolarità effettiva. Ciò include tutti gli enti, da quelli a basso rischio a quelli ad alto rischio. Le normative aggiornate stabiliscono inoltre che gli enti che confermano la titolarità effettiva devono ottenere una prova dell'esistenza societaria. Tale prova deve consistere in un certificato di costituzione "recente" dell'azienda. 

In base alle norme modificate, gli enti tenuti alla segnalazione devono registrare:

• Nomi di tutti gli amministratori
• Nomi e indirizzi delle persone con un livello di fiducia diretto o indiretto pari o superiore al 25%. 
• Informazioni sulla proprietà, il controllo e la struttura fiduciaria

Scopri come Shufti può aiutarti a verificare l'identità delle entità aziendali con “Conosci la tua soluzione aziendale".

Screening di PEP e HIO 

A partire dal 01° giugno 2021, tutti gli enti tenuti alla segnalazione devono verificare le persone politicamente esposte (PEP) e i capi di organizzazioni internazionali (HIO) secondo le modifiche apportate da FINTRAC. La prima guida include le modalità di verifica per casinò, operatori di titoli e materie prime ed enti finanziari. Secondo le nuove linee guida:

• La durata dello status di PEP, HIO, familiare e stretto collaboratore è stata rivista 
• FINTRAC ha incluso anche gli ex coniugi nella definizione di "membro della famiglia". 
• Non è necessario tenere traccia delle misure ragionevoli che non hanno avuto successo. 
• Sono state adottate ulteriori misure che si applicano agli enti segnalanti dopo determinate determinazioni PEP e HIO.
• Gli obblighi relativi alla tenuta dei registri sono stati rafforzati

Requisiti per il monitoraggio continuo 

I requisiti per il monitoraggio continuo ai sensi del FINTRAC rimangono invariati. Tuttavia, sono state emanate nuove linee guida per la tenuta dei registri. Secondo tali norme, gli enti segnalanti devono registrare tutte le informazioni raccolte durante il monitoraggio continuo degli enti ad alto rischio. Tutti gli altri registri relativi al monitoraggio continuo devono essere conservati per cinque anni dalla data di registrazione, a partire dal 1° giugno 2021.

Consigliato: Dal KYC periodico a quello perpetuo: il panorama in evoluzione nel settore bancario.  

Le nuove linee guida hanno inoltre introdotto nuovi requisiti per un monitoraggio continuo più efficace. Fintanto che il rapporto commerciale con il cliente si conclude, quest'ultimo non è più considerato ad alto rischio. Inoltre, secondo le nuove linee guida, il settore assicurativo, i broker e gli agenti non sono più tenuti a svolgere un monitoraggio continuo in caso di riassicurazione. 

Registri e report delle transazioni in valuta virtuale 

Per le transazioni in valuta virtuale, FINTRAC ha emesso le seguenti due linee guida principali:

• Tutti gli enti segnalanti devono mantenere un registro delle transazioni in valuta virtuale di grandi dimensioni (LVCTR) per tutti i fondi ricevuti in valuta digitale e contabilizzati per importi pari o superiori a 10,000 dollari canadesi. entro le ore 24. Questi documenti devono contenere l'identità del mittente, la data, l'importo, il tipo di valuta e il tasso di cambio. 
• Gli RE sono inoltre tenuti a presentare LVCTR di importo elevato in determinate circostanze, inclusi gli scenari in cui la valuta virtuale ricevuta può essere scambiata per 10,000 dollari o più entro 24 ore. 

La regola delle 24 ore di FINTRAC

La regola delle 24 ore stabilita dall'autorità di regolamentazione annulla tutte le precedenti norme di registrazione delle transazioni. In precedenza, gli enti segnalanti dovevano presentare una segnalazione separata per ogni transazione il cui importo complessivo superasse i 10,000 dollari in 24 ore. Ora, gli enti segnalanti devono registrare una sola transazione di importo elevato in contanti, pagamenti da casinò o trasferimenti elettronici di fondi. 

Ecco alcuni dettagli delle modifiche: 

• L'importo ricevuto da una persona ha meno di 10,000 dollari e poi viene ricevuta un'altra transazione inferiore a 10,000 dollari per conto della stessa persona non attiverà il Regola 24-hour. 
• Se un'entità dichiarante ha sede in diverse aree del Canada, ogni transazione è soggetta alla regola delle 24 ore. Tali segnalazioni devono essere presentate come un unico documento. 

Le eccezioni alla regola delle 24 ore sono:

• Non è necessario segnalare le transazioni di grandi dimensioni in valuta virtuale se il beneficiario è: un ente pubblico, una società di grandi dimensioni o un amministratore di un fondo pensione regolamentato. 
• Analogamente, le segnalazioni di trasferimenti elettronici di fondi non sono richieste se la richiesta viene presentata per conto di: un ente pubblico, un amministratore di fondi pensione regolamentato o una società di grandi dimensioni.  

consigliato: Il panorama in evoluzione delle normative KYC/AML nel 2021 

Segnalazione di misure ragionevoli non attuate 

In precedenza, tutti gli enti regolamentati dovevano documentare tutte le misure ragionevoli adottate in caso di verifiche non andate a buon fine ai sensi del PCMLTFA. Tale requisito è stato revocato da FINTRAC e, a partire dal 1° giugno 2021, nessuno degli enti regolamentati è più tenuto a presentare "misure ragionevoli" in caso di verifiche non andate a buon fine.  

Requisiti per i programmi di conformità 

Sebbene le modifiche alle linee guida di FINTRAC siano di lieve entità, avranno un impatto profondo sulle politiche antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo (AML/CFT) nel mondo aziendale. Ecco cosa ha dichiarato l'organismo di regolamentazione nelle norme aggiornate: 

• Migliori conformità Le politiche devono includere un approccio basato sul rischio per sospendere o rifiutare qualsiasi trasferimento elettronico di fondi. 
• Le procedure e i programmi di conformità di tutti gli enti tenuti alla rendicontazione devono includere riferimenti ai requisiti delle direttive ministeriali. 

Guida consigliata: Una guida completa alla conformità KYC e AML nel Regno Unito 

Requisiti per la determinazione da parte di terzi 

Per quanto riguarda le transazioni di grandi dimensioni in valuta virtuale, FINTRAC ha adattato i requisiti di tenuta dei registri e di determinazione da parte di terzi. In base alle modifiche:

• Gli enti regolatori devono adottare tutte le misure ragionevoli per la verifica da parte di terzi ogni qualvolta venga segnalata una transazione in valuta virtuale di importo elevato o mantenere un LVCTR (Low Value Currency Transaction Register).
• Qualora un RE determini che una terza parte è coinvolta nella transazione, devono essere adottate misure ragionevoli. 
• Gli enti finanziari non sono tenuti a effettuare verifiche da parte di terzi durante l'apertura del conto se quest'ultimo è destinato a una carta di credito o a pagamenti prepagati presso gli esercenti.
• Non è richiesta alcuna valutazione da parte di terzi da parte di casinò, intermediari finanziari ed enti finanziari se i titolari dei conti sono un ente finanziario o un intermediario finanziario canadese. 

Segnalazione di beni appartenenti a terroristi 

Ogni ente segnalante deve inviare le segnalazioni relative ai beni sequestrati a scopo terroristico via fax e, in caso di indisponibilità del fax, tali segnalazioni devono essere inviate tramite e-mail. 

I 5 metodi di verifica dell'identità di FINTRAC 

FINTRAC ha predisposto cinque diversi metodi di verifica dell'identità per gli enti segnalanti. 

Metodo di fotoidentificazione

Un documento di identità aggiornato rilasciato dal governo, emesso dall'ente federale, territoriale o provinciale, deve essere verificato. I dettagli che verranno verificati includono foto, numero identificativo univoco e nome. FINTRAC, la verifica remota è possibile ma, "L'ente segnalante deve disporre di una procedura valida per convalidare il documento di identità rilasciato dal governo."

Metodo di archiviazione dei crediti

Per la verifica, gli agenti immobiliari possono ottenere informazioni creditizie dall'ufficio creditizio canadese, ma le informazioni devono essere aggiornate e autentiche. Il metodo di verifica del fascicolo creditizio verificherà il nome completo, la data del fascicolo creditizio, il nome del soggetto terzo che detiene il fascicolo creditizio e il numero del fascicolo creditizio dell'individuo. 

Metodo a doppio processo

Gli enti segnalanti possono verificare le informazioni correnti utilizzando due fonti diverse ma affidabili. Per una verifica efficace, devono essere soddisfatte due delle seguenti condizioni:

• Nome e indirizzo
• Nome e data di nascita
• Nome e un conto di deposito (conto prepagato, carta di credito o altro conto di prestito presso un istituto finanziario) 

Se un RE utilizza il metodo a doppio processo, deve essere registrato il nome, la data di verifica, il nome delle due fonti, il numero associato alla fonte e il tipo di informazione.

Costo per i membri

Gli istituti finanziari possono anche avvalersi di affiliati o membri del servizio finanziario per la verifica e devono registrare il nome completo, la data della verifica dell'identità, il nome del membro o dell'affiliato, il metodo precedentemente utilizzato e le informazioni che il membro o l'affiliato ha registrato. 

Metodo di affidabilità

Un RE può fare affidamento su un altro RE per la verifica e la registrazione deve includere il nome completo, l'accordo del RE o della sua affiliata per la verifica e le informazioni che l'altro RE ha utilizzato per la convalida. 

Conclusione

In sintesi, le modifiche apportate al PCMLTFA da FINTRAC hanno semplificato notevolmente i programmi di conformità per controlli antiriciclaggioTutti gli enti segnalanti in Canada devono aggiornare le proprie politiche antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo (AML/CFT) e garantire che i protocolli di verifica dell'identità rientrino nei cinque metodi definiti da FINTRAC.

Shufti si tiene costantemente aggiornata sulle modifiche alle normative KYC e AML per fornire soluzioni di conformità KYC e AML in linea con le normative FINTRAC. Parla con i nostri esperti per scoprire come possiamo aiutarti a rispettare le nuove normative KYC e AML previste dal PCMLTFA. 

Desideri rimanere aggiornato sulle ultime novità e approfondimenti dal mondo del KYC e dell'AML? Iscriviti oggi stesso e ricevi tutti gli aggiornamenti.