Conoscenza del donatore (KYD) per le organizzazioni non profit: segnali di allarme da tenere in considerazione per gli enti di beneficenza.

Come ogni altro settore, organizzazione no profit Anche gli enti di beneficenza sono vulnerabili ai criminali finanziari. Le frodi a danno degli enti di beneficenza sono diffuse a causa di diversi fattori inevitabili, come gli ingenti trasferimenti di denaro che rendono difficile monitorare le attività sospette, nonché la mancanza di fiducia nei confronti dei dipendenti coinvolti. 

Tuttavia, esistono anche alcune cause evitabili, come la totale assenza di sistemi di monitoraggio/verifica in determinate organizzazioni. A causa della pandemia di Covid-19, gli enti di beneficenza e le organizzazioni non profit hanno subito non solo perdite finanziarie, ma anche un danno d'immagine permanente. 

Tipologie di frode nelle organizzazioni non profit e negli enti di beneficenza

Le organizzazioni non profit dipendono in larga misura dal sostegno regolare di donatori e risorse pubbliche, il che significa che i danni alla reputazione possono portarle alla chiusura. Le frodi più frequentemente segnalate negli enti di beneficenza negli ultimi anni sono state le raccolte fondi non autorizzate e le frodi con carte di credito, che prevedono ingenti donazioni accompagnate da termini e condizioni imposti dal donatore. Le frodi a danno degli enti di beneficenza si suddividono ulteriormente in frodi interne ed esterne. Le frodi interne più comuni sono l'uso improprio dei fondi e le false dichiarazioni di spesa. 

Raccolta fondi non autorizzata

Questo tipo di truffa a scopo benefico fa leva sulla compassione e sulla buona fede dei donatori, persuadendoli a fare una grossa donazione per una determinata causa. Nella maggior parte dei casi, la richiesta dei truffatori è apparentemente collegata a un evento come una raccolta fondi per le vittime di un'alluvione o di un terremoto. Tuttavia, il denaro finisce direttamente nelle tasche dei criminali. 

Esistono diversi modi in cui il denaro viene rubato utilizzando raccolte fondi non autorizzate come trappola, tra cui richieste via e-mail di pagare con carta o depositando il denaro in una cassetta delle offerte. Affrontando il problema delle raccolte fondi non autorizzate, Charity Commission esorta tutti i trust e le organizzazioni di beneficenza ad adottare le misure necessarie, comprese le azioni legali, per impedire che le donazioni finiscano nelle mani sbagliate. 

Truffe sulle carte di credito

Un altro tipo di truffa ai danni di enti benefici è stato individuato dalla Charity Commission, in cui i truffatori utilizzano carte di credito per ingannare le organizzazioni benefiche. I criminali presumibilmente cercano di donare una grossa somma di denaro a un determinato ente benefico, ma con la condizione che quest'ultimo debba versare metà (o più) dell'importo a un altro ente benefico da loro scelto. 

Le coordinate bancarie fornite dai criminali corrispondono ai loro conti personali. Tuttavia, le false donazioni vengono effettuate utilizzando carte di credito rubate. Alla luce delle truffe con carte di credito, le autorità hanno avvertito gli enti di beneficenza di prestare attenzione a donazioni di importo insolitamente elevato e a termini e condizioni inaspettati da parte del donatore.

Fatturazione falsa

In una tipologia di frode ai danni di enti benefici esterni, i truffatori cercano di estorcere denaro all'organizzazione stessa. La falsificazione delle fatture prevede l'utilizzo di fatture contraffatte con identità di fornitori falsificate e ordini di acquisto falsi, usati per indurre l'ente a pagare per servizi e forniture mai ricevuti. Questo tipo di frode è diffuso tra gli enti benefici di ogni dimensione. 

Nella maggior parte dei casi, gli enti di beneficenza vengono indotti a pagare l'importo di fatture false perché il personale dell'azienda crede di aver già consegnato i servizi o i materiali. Per evitare di diventare vittime di false fatture, gli enti di beneficenza e le organizzazioni di raccolta fondi dovrebbero sottoporre tutte le fatture a un sistema di verifica incrociata, in cui si controlla se i materiali indicati sono stati effettivamente ricevuti. Inoltre, è fondamentale contattare il titolare/fornitore prima di effettuare il pagamento.

La fatturazione falsa può anche essere una truffa interna di beneficenza in cui dipendenti corrotti potrebbero predisporre e pagare fatture false. Charity Commission afferma che le segnalazioni di questo tipo di truffa sono in costante aumento.

Perdite dovute a frodi negli enti di beneficenza: un dato in cifre.

Secondo un rapporto dell'Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), un'organizzazione perde più di $1.5 milioni in media per un singolo caso di frode. 

Non è tutto: le statistiche della Charity Commission mostrano che tra il 2020 e il 2021 circa 8.6 milioni di sterline di fondi destinati agli enti di beneficenza sono andati persi a causa di frodi. Un altro studio condotto da Action Fraud ha rivelato un totale di 1,059 segnalazioni di frode da parte di enti di beneficenza nello stesso periodo.

Tuttavia, la Charity Commission Si ritiene che il numero reale di tali incidenti sia stato molto più elevato. Circa il 65% degli enti di beneficenza ha affermato che la pandemia di Covid ha portato a un aumento dei rischi di frode. Molti enti di beneficenza hanno anche espresso preoccupazione per i rischi derivanti dal lavoro a distanza e dai metodi virtuali. 

Sebbene le organizzazioni senza scopo di lucro abbiano subito perdite complessive inferiori rispetto alle imprese commerciali, una perdita media di $100,000 è stato registrato. Si tratta di un aumento sbalorditivo dell'11% rispetto ai dati precedenti e di una grave perdita per qualsiasi organizzazione benefica. Oltre a queste perdite monetarie immediate, le organizzazioni benefiche e non profit subiscono anche danni alla reputazione. 

Valutazione del rischio delle organizzazioni non profit da parte degli istituti finanziari 

Gli istituti finanziari hanno la responsabilità di analizzare e ridurre i rischi negli enti di beneficenza e nelle organizzazioni senza scopo di lucro per eliminare i reati finanziari come il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. Per aiutare gli istituti finanziari in questo compito, le agenzie federali hanno recentemente emesso il Scheda informativa congiunta sui requisiti di due diligence previsti dal Bank Secrecy Act per gli enti di beneficenza e le organizzazioni senza scopo di lucro. con linee guida per implementare un approccio basato sul rischio negli enti di beneficenza e nelle organizzazioni non profit. 

Il documento è stato pubblicato a novembre dal Consiglio dei Governatori di 

il Sistema della Federal Reserve, la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), il Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), la National Credit Union Administration (NCUA) e l'Office of the Comptroller of the Currency (OCC). Le linee guida elencate nella scheda informativa sono coerenti con i requisiti di due diligence del cliente inclusi in Regolamento definitivo sulla adeguata verifica della clientela (CDD) del FinCEN del 2016.

Poiché le organizzazioni non governative (ONG) possono contribuire ai fondi per la beneficenza, il documento menziona anche le regole per i flussi in entrata e in uscita dalle e verso le ONG. Il processo complesso rende le ONG vulnerabili ai riciclatori di denaro e ai finanziatori del terrorismo. Sebbene non tutte le NPO siano state identificate come ad alto rischio di riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo, le autorità di regolamentazione esortano gli istituti finanziari a prepararsi a situazioni di incertezza in caso di un possibile aumento del numero di organizzazioni senza scopo di lucro.

Cosa offre Shufti

Considerando le frodi diffuse nelle organizzazioni non profit, la necessità di soluzioni di verifica e prevenzione delle frodi è in aumento. Implementazione Conosci il tuo cliente (KYC) I controlli nelle organizzazioni non profit possono contribuire a ridurre le perdite dovute ad attività fraudolente. 

La robusta Shufti Conosci il tuo donatore Questa soluzione è ideale per le organizzazioni non profit che faticano a rispettare gli obblighi normativi e a proteggersi da sanzioni e perdite finanziarie. La soluzione di verifica dell'identità basata sull'intelligenza artificiale consente alle aziende di identificare e verificare l'identità reale dei clienti in meno di un secondo con una precisione del 98.67%.

Desideri saperne di più sulle soluzioni per la prevenzione delle frodi per la tua organizzazione benefica?