Trade-Based Money Laundering – How Shufti’s AML Screening Solution Helps

Gli strumenti di commercio internazionale presentano caratteristiche significative che li rendono potenzialmente attraenti per i gruppi della criminalità organizzata ai fini del riciclaggio di denaro illecito. L'aumento dei volumi, la natura degli scambi e l'utilizzo di entità offshore, tra cui le zone di libero scambio o complessi strumenti di finanziamento del commercio, riducono la trasparenza e creano complessità che risultano favorevoli ai criminali. 

Inoltre, gli istituti finanziari, in particolare le banche, hanno storicamente fornito una fiducia fondamentale per quanto riguarda il miglioramento del processo di facilitazione degli scambi, ma, in molti casi, possono essere indirettamente esposti ad abusi criminali e diventare veicolo di riciclaggio di proventi illeciti. Pertanto, il trasferimento di valore attraverso opzioni di trading legittime è diventato una via sempre più attraente per riciclatori di denaro e i gruppi che finanziano il terrorismo, poiché sono in grado di occultare le loro attività criminali e di effettuare transazioni illecite in grandi quantità senza finire sotto la lente d'ingrandimento delle autorità di controllo.

Riciclaggio di denaro attraverso il commercio: tutto ciò che le aziende devono sapere

Riciclaggio di denaro basato sul commercio (TBML) Il riciclaggio di denaro attraverso il commercio internazionale rappresenta un rischio crescente, poiché le transazioni legittime vengono manipolate da riciclatori di denaro e gruppi che finanziano il terrorismo. Il quadro del commercio internazionale è spesso complesso e strettamente connesso a catene di approvvigionamento diffuse in tutto il mondo. È qui che i riciclatori di denaro professionisti, le organizzazioni criminali e le organizzazioni che finanziano il terrorismo utilizzano il commercio internazionale per riciclare proventi illeciti attraverso una serie di transazioni commerciali. Pertanto, questa forma di riciclaggio di denaro è piuttosto difficile da individuare, soprattutto perché le aziende digitali utilizzano tecnologie sofisticate per accelerare le operazioni commerciali. Inoltre, il riciclaggio di denaro attraverso il commercio internazionale sfrutta i complessi modelli del commercio internazionale, il che rende ulteriormente difficile l'applicazione delle procedure di due diligence, di identificazione del cliente (KYC) e dei controlli antiriciclaggio. In particolare, il riciclaggio di denaro attraverso il commercio internazionale coinvolge l'importazione e l'esportazione di merci, nonché l'uso illecito di strumenti finanziari per il commercio transfrontaliero.

Secondo l'indagine sullo stato della criminalità finanziaria del 2022, i professionisti della conformità di tutto il mondo hanno classificato il riciclaggio di denaro tramite il commercio come la seconda attività criminale più diffusa, dopo la corruzione e la concussione. 

Studio del Government Accountability Office (GAO) sul TBML

Il Government Accountability Office (GAO) degli Stati Uniti ha recentemente pubblicato uno studio sul riciclaggio di denaro basato sul commercio intitolato “Contrasto alla finanza e al commercio illeciti: gli sforzi degli Stati Uniti per combattere il riciclaggio di denaro attraverso il commercio”. Insieme a questo, il rapporto del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti denominato “Valutazione nazionale del rischio di riciclaggio di denaro 2018”, ha evidenziato il riciclaggio di denaro tramite transazioni commerciali (TBML) non solo come uno dei crimini più frequenti, ma anche come uno dei più difficili da individuare per le attività di riciclaggio di denaro. Secondo lo studio del GAO, le organizzazioni criminali utilizzano il TBML per nascondere l'origine dei procedimenti criminali integrando il denaro nero nell'economia legale attraverso una serie di transazioni commerciali. Inoltre, lo studio ha anche affermato che “Oltre al riciclaggio di denaro tramite commercio, le organizzazioni criminali possono essere coinvolte anche in altre attività criminali facilitate dal commercio, come la frode doganale, il traffico di merci contraffatte o l'evasione fiscale.”

Rapporto congiunto del Gruppo d'azione finanziaria internazionale (GAFI) e dell'Egmont Group sul riciclaggio di denaro tramite tecniche di riciclaggio (TBML).

La task force per l'azione finanziaria del G7 (FATF) e il gruppo Egmont hanno anche pubblicato uno studio congiunto che ha evidenziato lo sfruttamento criminale presente nel sistema commerciale internazionale pur aumentando il rischio significativo di riciclaggio di denaro basato sul commercio. Il riciclaggio di denaro sembra essere una preoccupazione significativa in tutte le giurisdizioni, compresi gli Stati Uniti. Questo perché il riciclaggio di denaro ha il potenziale di facilitare e occultare i procedimenti penali e di alterare i mercati commerciali, insieme a maggiori implicazioni sui sistemi finanziari. Secondo questo studio, il riciclaggio di denaro basato sul commercio è “Uno dei principali mezzi utilizzati dalle organizzazioni criminali per riciclare proventi illeciti.”

Poiché le attività commerciali transfrontaliere sono altamente adattabili, i criminali sfruttano le opportunità per manipolare e persino utilizzare canali finanziari legali per riciclare proventi illeciti, finanziare organizzazioni terroristiche ed eludere le sanzioni.

Tecniche di riciclaggio di denaro basate sul commercio: 

1. Segnalazione di fatture false, inclusa la classificazione errata di beni e merci, e sovrastima o sottostima del valore delle stesse. 
2. Importazione ed esportazione ripetute di beni ad alto prezzo, dette transazioni carosello. 
3. Scambio di beni non correlati alle attività commerciali coinvolte
4. Sopra e sotto una spedizione di beni o servizi 
5. La transazione viene effettuata da società di comodo di società di copertura offshore
6. Coinvolgimento di terze parti per la liquidazione delle fatture
7. Il denaro nero viene integrato nel sistema finanziario legale. 
8. Lo sfruttamento delle catene commerciali per finanziare gruppi terroristici.

L'ICAIE pubblica un rapporto sul riciclaggio di denaro attraverso il commercio nelle zone di libero scambio, nei porti e nei paradisi fiscali.

Migliori Coalizione internazionale contro le economie illecite (ICAIE) ha pubblicato un rapporto intitolato “Il lato oscuro delle economie illecite e il TBML: zone di libero scambio, porti e paradisi finanziari”  per sottolineare le partnership pubblico-private volte a contrastare le attività finanziarie illecite. Il rapporto ha inoltre evidenziato l'efficacia dello sfruttamento dell'intelligence strategica e delle analisi forensi sui modelli di vita per interrompere la logistica, l'analisi delle reti, gli hub commerciali, le zone di libero scambio e i porti vulnerabili.

Oltre a ciò, porti scarsamente regolamentati, un'inefficace applicazione delle leggi sulla titolarità effettiva e centri finanziari poco trasparenti aumentano il rischio di espansione del commercio sommerso, poiché i gruppi della criminalità organizzata sfruttano i punti deboli del sistema per svolgere attività illecite, riciclare denaro e occultare proventi illeciti.

“Il commercio illecito, il traffico e il contrabbando di merci contraffatte, stupefacenti, esseri umani, risorse naturali, armi di distruzione di massa, sigarette di contrabbando e altro materiale illecito compromettono la sicurezza di tutte le società. Cleptocrati, organizzazioni criminali, gruppi terroristici e i loro complici sfruttano reti di centri di commercio illecito incentrate su zone di libero scambio, porti e altri canali logistici di trasporto, comunicazione e commercio.” ha affermato David M. Luna, ICAIE

Linee guida internazionali del GAFI sul riciclaggio di denaro attraverso il commercio.

Quanto più ampia è la prospettiva sul riciclaggio di denaro basato sul commercio, tanto più efficacemente le imprese possono collaborare con gli organismi di vigilanza finanziaria per ridurre la minaccia di reato. Le autorità di regolamentazione internazionali come il GAFI hanno emanato linee guida per aiutare il settore finanziario a mitigare e contrastare il riciclaggio di denaro. Il GAFI sul riciclaggio di denaro basato sul commercio “Migliori pratiche” sono rivolti alle autorità nazionali e mirano a sensibilizzare il settore privato in materia di commercio e finanza. Normative antiriciclaggio. Le linee guida mirano anche a sensibilizzare le autorità di vigilanza finanziaria sui rischi di riciclaggio di denaro attraverso le attività commerciali.

Inoltre, il GAFI ha fornito agli istituti finanziari un elenco di segnali di allarme da tenere in considerazione in relazione al riciclaggio di denaro attraverso il commercio internazionale nelle transazioni transfrontaliere. Questi includono:

• Differenze significative tra le fatture e la descrizione della merce riportata sui documenti legali.
• Spedizioni insolite, di dimensioni inferiori o superiori al volume di merci gestito da un particolare importatore o esportatore
• Spedizioni instradate attraverso diverse giurisdizioni senza validi motivi
• Metodi di pagamento incoerenti con un livello di rischio più elevato intrinseco alle transazioni.
• Spedizioni pagate in contanti

Come Shufti può essere d'aiuto

La robusta Shufti servizi di screening antiriciclaggio Sono la soluzione ideale per le aziende che faticano a contrastare le attività di riciclaggio di denaro legate al commercio. Grazie a migliaia di modelli di intelligenza artificiale, i servizi di screening di Shufti le aiutano a rimanere al passo con la normativa antiriciclaggio in continua evoluzione, verificando i clienti rispetto a oltre 1700 watchlist finanziarie globali con una precisione del 98.67% in meno di un secondo.

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