Le 3 fasi del riciclaggio di denaro: collocamento, stratificazione e integrazione.

Il riciclaggio di denaro si articola in tre fasi: collocamento, stratificazione e integrazione. La fase di collocamento consiste nell'immissione di denaro illecito nel sistema finanziario, la stratificazione ne nasconde la provenienza attraverso una serie di transazioni, e la fase di integrazione restituisce il denaro al criminale, facendolo apparire lecito. Definito dalla Financial Action Task Force (FATF), questo ciclo in tre fasi rappresenta il quadro di riferimento utilizzato dai team di conformità per individuare e contrastare i reati finanziari.

La portata è significativa. L'Ufficio delle Nazioni Unite contro la droga e il crimine (UNODC) stima che dal 2 al 5% del PIL globale, tra 800 miliardi e 2 trilioni di dollari, venga riciclato ogni anno. Nella maggior parte dei paesi, il riciclaggio di denaro è un reato grave. Negli Stati Uniti, ad esempio, può comportare fino a 20 anni di carcere e multe fino a US $ 500,000 o il doppio del valore dell'immobile in questione.

Il riciclaggio di denaro si basa solitamente su complesse strutture azionarie e conti offshore e sfrutta le debolezze delle istituzioni finanziarie: la mancanza di controlli interni. KYC e AML controlli, mancato rispetto delle normative e monitoraggio manuale delle transazioni. Questa guida analizza il posizionamento, la stratificazione e l'integrazione, le tecniche utilizzate dai criminali in ogni fase, i segnali di allarme che li smascherano e come i controlli AML di Shufti rilevano l'attività lungo l'intero ciclo.

Cosa imparerai: Il riciclaggio di denaro si articola in tre fasi: collocamento (il denaro entra nel sistema), stratificazione (la sua origine è celata), e integrazione (viene restituito come fondi puliti). Il collocamento è la fase più facile da individuare perché il denaro grezzo è quello più esposto; l'integrazione è la più difficile. Secondo le stime dell'UNODC, ogni anno viene riciclato dal 2 al 5% del PIL globale (da 800 miliardi a 2 trilioni di dollari). Le tecniche più comuni includono lo smurfing, le società di comodo, il crypto chain-hopping e il riciclaggio di denaro basato sulle transazioni commerciali. Shufti detects laundering across all three stages with AML screening, transaction monitoring and customer due diligence.

 

Che cos'è il riciclaggio di denaro?

Il riciclaggio di denaro è il processo di sottrazione di fondi generati da attività criminali e di loro trasformazione in denaro che appare proveniente da una fonte legittima. I proventi illeciti vengono reintrodotti nel sistema finanziario a beneficio del criminale attraverso tre fasi: collocamento, stratificazione e integrazione. Poiché l'attività è stratificata e deliberatamente occultata, determinare la reale portata di un caso di riciclaggio di denaro è spesso difficile.

Il riciclaggio di denaro è spesso collegato al finanziamento del terrorismo e ad altri crimini organizzati, quindi le autorità globali come la Financial Action Task Force (FATF), Financial Authority Condotta (FCA), il Autorità monetaria di Hong Kong (HKMA) e l'Australian Transaction Reports and Analysis Centre (AUSTRAC) si occupano sia della provenienza che della destinazione dei fondi. Per questo motivo, Conformità antiriciclaggio I requisiti si evolvono continuamente per limitare i rischi e tenere lontani i criminali.

Quali sono le tre fasi del riciclaggio di denaro?

Le tre fasi del riciclaggio di denaro sono il collocamento, la stratificazione e l'integrazione. Il collocamento introduce denaro illecito nel sistema finanziario, la stratificazione ne maschera l'origine attraverso transazioni complesse e l'integrazione restituisce i fondi al criminale sotto forma di ricchezza apparentemente legittima. Questo modello, definito dal GAFI (Gruppo d'azione finanziaria internazionale), è il quadro di riferimento standard utilizzato dai team antiriciclaggio in tutto il mondo.

 

Stage	Che succede	Tecniche comuni	bandiere rosse	Come i controlli AML lo rilevano
1. Posizionamento	Il denaro illecito viene introdotto nel sistema finanziario.	Smurfing (strutturazione di operazioni finanziarie), attività commerciali ad alta intensità di contante, contrabbando di denaro contante, cambio valuta.	Depositi frequenti al di sotto della soglia, contanti di origine sconosciuta, depositi da parte di terzi.	Due diligence della clientela (CDD), monitoraggio dei depositi in contanti, avvisi di superamento delle soglie.
2. stratificazione	L'origine dei fondi viene celata attraverso complesse transazioni.	Trasferimenti transfrontalieri, società di comodo, compravendita di asset, passaggio da una blockchain all'altra nel settore delle criptovalute.	Rapidi trasferimenti tra conti, assenza di finalità economiche, giurisdizioni ad alto rischio.	Monitoraggio delle transazioni, screening di sanzioni e persone politicamente esposte (PEP), analisi di rete.
3. Integrazione	I fondi riciclati rientrano nell'economia come ricchezza legittima.	Investimenti immobiliari e commerciali, beni di lusso e false fatture.	Ricchezza non coerente con il profilo, proprietà opaca, fatturazione eccessiva o insufficiente.	Due diligence rafforzata (EDD), verifiche sulla provenienza dei fondi e monitoraggio continuo.

 

Fase 1: Inserimento

Collocamento è la prima fase del riciclaggio di denaro, in cui i fondi guadagnati illecitamente vengono introdotti nel sistema finanziario legittimo. L'obiettivo è quello di far confluire il denaro sporco nel quadro legale, in modo che la fonte originale possa essere mascherata. Ciò avviene spesso trasformando grandi somme in piccole somme, che sono più difficili da individuare e possono sfuggire ai controlli di soglia di un istituto finanziario. Il denaro può essere depositato in un conto bancario, utilizzato per acquistare strumenti finanziari o fatto transitare attraverso attività ad alta intensità di contante come casinò, immobili e piattaforme di gioco, dove il fonte di fondi è facile da nascondere.

Le tecniche di posizionamento più comuni includono:

• Depositi occulti: Suddividere una somma in piccole porzioni e depositarle su uno o più conti in un breve periodo, per poi trasferire i fondi sui conti personali del criminale.

 

• Combinazione di fondi: mescolando guadagni illeciti con redditi legittimi provenienti da attività commerciali che generano flussi di cassa, in modo che le istituzioni non riescano a distinguere tra i due.

 

• Contrabbando di denaro contante: Trasferire fisicamente i fondi oltre confine, per poi convogliarli nei sistemi finanziari esteri e riportarli nei conti precedentemente detenuti.

 

• Cambio valuta: acquistare o scambiare valute estere con denaro sporco, di solito in giurisdizioni con politiche deboli regolamenti finanziari.

 

• Utilizzo di strumenti finanziari: Acquistare assegni turistici, vaglia postali e obbligazioni con fondi illeciti, per poi incassarli su altri conti al fine di aggiungere un ulteriore tassello alla propria storia finanziaria.

Fase 2: Stratificazione

stratificazione è la seconda e più complessa fase del riciclaggio di denaro, in cui i criminali spostano fondi attraverso molteplici transazioni e conti per oscurare l'origine dei guadagni illeciti. L'obiettivo è rendere difficile per le banche o le autorità di regolamentazione stabilire da dove proviene il denaro, in modo che alla fine i fondi abbiano una storia apparentemente legittima. Shufti rileva la stratificazione monitorando i modelli di transazione in tempo reale e verificando le controparti rispetto a sanzioni, PEP e elenchi di media negativi.

Le tecniche di stratificazione più comuni includono:

• Bonifici transfrontalieri attraverso più banche e giurisdizioni.
• Società di comodo e di copertura che detengono e trasferiscono fondi senza alcuna reale attività di trading.
• Acquisto e rivendita di beni quali titoli, immobili e risorse online.
• Servizi di scambio e mixaggio di criptovalute che consentono di trasferire fondi tra valute e portafogli.
• riciclaggio di denaro basato sul commercio attraverso la sovrafatturazione e la sottofatturazione delle merci.

Posizionamento contro stratificazione: la differenza fondamentale

Spesso si confondono i concetti di "posizionamento" e "stratificazione". Il posizionamento è l'atto di immettere denaro illecito nel sistema finanziario. La stratificazione, invece, comprende tutto ciò che accade successivamente per mascherare la provenienza di tale denaro. Il posizionamento riguarda il denaro contante grezzo e l'esposizione fisica; la stratificazione riguarda i movimenti digitali e la complessità. Un singolo deposito può essere considerato un posizionamento; cento trasferimenti successivi in ​​cinque paesi diversi rappresentano una stratificazione.

Fase 3: integrazione

Integrazione: La fase finale del riciclaggio di denaro è quella in cui i fondi ripuliti rientrano nell'economia come reddito apparentemente legittimo. Dopo essere passati attraverso le fasi di collocamento e stratificazione, il denaro viene ritrasferito nei conti del riciclatore o investito in beni e attività commerciali, in modo da poter essere speso senza destare sospetti. A questo punto, i fondi sono stati allontanati dalla loro origine, quindi l'individuazione si sposta dai modelli di transazione al quadro generale: il patrimonio di questo cliente corrisponde a quanto si sa di lui? Shufti supporta l'individuazione della fase di integrazione attraverso una due diligence rafforzata (EDD) e la verifica della provenienza dei fondi.

Le tecniche di integrazione più comuni includono:

• Acquistare un immobile e poi rivenderlo per ottenere un ricavato "pulito".
• Investire in aziende legittime o acquisirle.
• Acquisto di beni di lusso, veicoli e altri beni di alto valore.
• False fatturazioni e schemi di prestiti retroattivi che mascherano i fondi come guadagni o rimborsi.

Esiste una quarta fase del riciclaggio di denaro?

Il modello classico si articola in tre fasi: collocamento, stratificazione e integrazione. Alcuni modelli aggiungono un quarto elemento, solitamente il reato presupposto che genera i fondi illeciti. Gli organismi di regolamentazione, incluso il GAFI, considerano il riciclaggio di denaro come un ciclo a tre fasi, pertanto la quarta fase va intesa come un contesto aggiuntivo piuttosto che come una definizione normativa a sé stante.

Tecniche comuni di riciclaggio di denaro

I criminali adattano i loro metodi in base alle normative e soluzioni di monitoraggio delle transazioni evolversi. Alcuni dei più comuni sono:

Contrabbando di denaro contante: I gruppi della criminalità organizzata trasferiscono fisicamente i proventi illeciti oltre confine, depositando i fondi in banche offshore o in beni che attirano meno controlli, rendendo così più difficile per le autorità di controllo nazionali risalire alla fonte.

Società di comodo: Le società di comodo sono entità non operative create per mascherare la reale proprietà dei beni e facilitare il riciclaggio di denaro. Nella maggior parte dei casi, non hanno una presenza fisica né dipendenti, il che le rende un mezzo efficace per nascondere le persone e le organizzazioni responsabili del reato.

Immobiliare: Il settore immobiliare è uno dei più esposti al riciclaggio di denaro. Criminali integrare fondi illeciti nel settore immobiliare, per poi rivendere l'asset in un secondo momento realizzando un profitto, restituendo il denaro al sistema finanziario come provento legittimo.

Perché il riciclaggio di denaro è importante per le aziende?

Il denaro pulito prodotto dalle tre fasi è praticamente indistinguibile dai fondi legittimi, il che consente ai criminali di spendere i proventi illeciti in modo legale e finanziare ulteriori attività criminali. Per le aziende, le conseguenze più dannose sono il danno alla reputazione e le azioni regolamentari. Una banca che si scopre coinvolta a causa di controlli deboli o non conformità può affrontare sanzionimulte e perdita di collaborazioni.

Su scala più ampia, il Task force di azione finanziaria (GAFI) Si osserva che il riciclaggio di denaro può causare "cambiamenti inspiegabili nella domanda di moneta, rischi prudenziali per la solidità delle banche, effetti di contaminazione sulle transazioni finanziarie legali e una maggiore volatilità dei flussi di capitali internazionali e dei tassi di cambio a causa di trasferimenti transfrontalieri di attività imprevisti". La mancata individuazione e prevenzione di tale pratica può comportare sanzioni amministrative e finanziarie e, nei casi più gravi, la reclusione.

In che modo i controlli antiriciclaggio individuano e prevengono ogni fase?

Un solido programma antiriciclaggio aiuta le aziende a individuare i segnali di riciclaggio di denaro, a valutare il rischio e a segnalare le attività illecite alle unità di intelligence finanziaria locali. Un sistema di controllo AML efficace comprende:

• Due diligence del cliente (CDD): Prima dell'onboarding, la due diligence del cliente raccoglie informazioni identificative per verificare l'identità e valutare il rischio di riciclaggio di denaro.
• Due diligence rafforzata (EDD): Per i clienti ad alto rischio, i controlli dell'EDD vanno oltre, includendo la verifica della provenienza dei fondi per confermare che le transazioni non siano collegate a denaro illecito.
• Monitoraggio continuo dei clienti: La continua attività di due diligence verifica che i clienti non espongano l'azienda a nuovi rischi nel tempo.
• Audit antiriciclaggio indipendenti: le verifiche periodiche rivelano lacune in Controlli antiriciclaggio e contribuire a migliorare la conformità.
• Monitoraggio delle transazioni: Il monitoraggio continuo rileva schemi sospetti e segnala pagamenti digitali o in valuta fiat dubbi.

In che modo Shufti aiuta a individuare e prevenire il riciclaggio di denaro?

Using predictive analytics, machine learning and AI, AML screening helps businesses detect laundering patterns and avoid becoming a channel for muli di denaroNon tutti i casi attraversano tutte e tre le fasi; alcuni ripetono una o due fasi più volte, motivo per cui i controlli antiriciclaggio devono essere flessibili e supportati dal monitoraggio delle transazioni.

Shufti fornisce un AML screening soluzione alle aziende in oltre 240 paesi e territori, Identificazione delle persone politicamente esposte e le entità sanzionate prima che possano trasferire fondi illeciti nel sistema finanziario. La soluzione si basa su oltre 1,700 watchlist e può analizzare un gran numero di clienti contemporaneamente, monitorandone l'attività nel tempo.

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