Il GAFI emana nuovi requisiti di governance aziendale per affrontare il caso Pandora Papers.

Nell'ambito delle indagini sui Pandora Papers, il GAFI, l'organismo di vigilanza finanziaria globale con sede a Parigi, ha emanato nuovi requisiti in materia di titolarità effettiva.

Migliori Task force sulle azioni finanziarie Il GAFI (Gruppo d'azione finanziaria internazionale) ha rilasciato una dichiarazione sui Pandora Papers, sottolineando la necessità di affrontare il problema dell'utilizzo di accordi legali e società di comodo per occultare profitti illeciti e nascondere la vera titolarità. 

L'organismo di controllo rileva di aver introdotto standard globali per prevenire l'occultamento di informazioni aziendali sin dal 2003. Più di 200 paesi e territori si sono impegnati ad acquisire informazioni sulle società costituite o operanti nelle loro giurisdizioni al fine di identificare e verificare la titolarità effettiva. Tuttavia, i rapporti di valutazione reciproca del GAFI indicano una mancanza di azioni efficaci. 

“Su oltre 100 valutazioni reciproche, solo un terzo dei paesi dispone di leggi e regolamenti relativi alla trasparenza delle persone giuridiche e degli accordi che siano conformi allo standard del GAFI. Appena il 10% adotta misure efficaci per garantire la trasparenza della proprietà di società e trust.” dice GAFI.

Il GAFI sta attualmente consultando le parti interessate in merito alle modifiche proposte ai suoi standard sulla titolarità effettiva delle persone giuridiche e sulla trasparenza, al fine di contrastare l'uso illegale di società di comodo e di copertura da parte dei responsabili di reati. 

Gli emendamenti mirano a rafforzare la Raccomandazione 24 e la relativa Nota interpretativa per garantire una maggiore trasparenza in merito alla titolarità effettiva delle persone giuridiche. Le proposte fanno seguito a un libro bianco per la consultazione pubblicato a giugno, a seguito delle conclusioni secondo cui i paesi "non stanno ancora facendo abbastanza" per garantire la disponibilità di informazioni aggiornate sulla titolarità effettiva. 

Le modifiche proposte includono l'obbligo per le organizzazioni di ottenere e conservare informazioni adeguate, accurate e aggiornate sulla titolarità effettiva, di cooperare con le autorità competenti per determinare il titolare effettivo e di collaborare con gli istituti finanziari e le organizzazioni non profit designate per l'aggiornamento dei requisiti relativi alla titolarità effettiva. 

Il GAFI ha inoltre suggerito ai paesi di valutare i rischi di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo associati alle persone giuridiche costituite all'estero e di adottare tutte le misure possibili per mitigarli.

Letture consigliate: Sessione plenaria del GAFI di giugno 2021: iniziative strategiche e specifiche per paese.