6AMLD van de EU – Een gedetailleerd overzicht

Er is een nieuwe anti-witwasrichtlijn van de Europese Unie in de maak. Deze keer streeft de Unie naar uniformiteit in AML/CFT-praktijken in alle lidstaten, terwijl tegelijkertijd rekening wordt gehouden met veranderende internationale regelgeving.

Het geschatte bedrag dat wereldwijd jaarlijks wordt witgewassen, bedraagt ​​2-5% van het mondiale bbp, oftewel 800 miljard dollar. En in de EU...oney witwassen vertegenwoordigt tot 1.2% van de De jaarlijkse bijeenkomst van de EU Het bbp bedroeg in 2018 ongeveer 225.2 miljard dollar (197.2 miljard euro), volgens een rapport van Europol uit 2017.

De vijfde anti-witwasrichtlijn (5AMLD) is op 10 januari 2020 van kracht geworden. Deze richtlijn richtte zich voornamelijk op mazen in de wet in bepaalde sectoren. Het ging onder meer om mazen in de wet met betrekking tot prepaidkaarten, virtuele activa en de handel in edelmetalen. De belangrijkste verandering die de 5AMLD met zich meebracht, is dat de identiteit verificatie De drempel voor prepaidkaarten wordt verlaagd van €250 naar €150. Voor transacties op afstand bedraagt ​​deze drempel €50. 

De 6e anti-witwasrichtlijn (6AMLD) markeert de volgende grote verandering in de anti-witwas- en anti-terrorismefinancieringsregimes van de EU. De lidstaten zijn verplicht de nieuwe richtlijn uiterlijk december 2020 in hun nationale wetgeving op te nemen en de rapporterende entiteiten moeten de nieuwe wetgeving uiterlijk juni 2021 volledig implementeren. De nieuwe richtlijn is goed opgesteld om eventuele resterende lacunes in de anti-witwas- en anti-terrorismefinancieringsregelgeving te dichten.

Belangrijkste kenmerken van 6AMLD

De 6e anti-witwasrichtlijn (6AMLD) gaat niet alleen over het voldoen aan minimale wettelijke vereisten, maar ook over het veranderen van de houding ten opzichte van AML/CFT. Rapporterende entiteiten moeten een stap verder gaan om hun rol te spelen in de bestrijding van witwassen.

1. Een lijst van gronddelicten

In AMLD6 is een lijst van 22 gronddelicten opgenomen. Deze omvat delicten met betrekking tot milieudelicten, cybercriminaliteit, belastingfraude en zelfwitwassen. De richtlijn omvat 'medeplichtigheid' en 'poging tot en aanzetting tot', wat betekent dat de strafrechtelijke aansprakelijkheid wordt uitgebreid naar personen of bedrijven die bij het strafbare feit betrokken zijn. Bedrijven kunnen worden beboet als witwaspraktijken via hun systeem plaatsvinden als gevolg van een gebrek aan preventieve maatregelen. 

De overtredingen zijn duidelijk omschreven in het officiële publicatieblad van de 6e anti-witwasrichtlijn (6AMLD). De reden voor deze maatregel is het creëren van uniformiteit in de anti-witwas- en anti-terrorismefinancieringsmaatregelen van de lidstaten. Gebrek aan uniformiteit is immers een van de belangrijkste oorzaken van witwasschandalen in EU-lidstaten. 

2. Verhoging van de boetes bij niet-naleving

De 6e anti-witwasrichtlijn (6AMLD) heeft de sancties voor bedrijven en particulieren duidelijk omschreven. 

Natuurlijke personen 

De personen die betrokken zijn bij het witwassen van geld worden in de 6e anti-witwasrichtlijn (6AMLD) aangeduid als "natuurlijke personen". De straf voor niet-naleving is voor natuurlijke personen verhoogd. De straf voor niet-naleving bedraagt ​​nu vier jaar, waar deze voorheen één jaar was. Zoals vermeld in de officiële documenten. tijdschrift, 

"Om het witwassen van geld in de hele Unie te ontmoedigen, moeten de lidstaten ervoor zorgen dat dit strafbaar is met een maximale gevangenisstraf van ten minste vier jaar.  

Bovendien wordt de geldboete verhoogd tot vijf miljoen euro. 

Rechtspersonen 

Bedrijven worden omschreven als "rechtspersonen". Indien een bedrijf betrokken blijkt te zijn bij een financieel misdrijf als gevolg van een gebrek aan anti-witwasmaatregelen of nalatigheid, kan het bedrijf de volgende sancties opgelegd krijgen:

• Uitsluiting van het recht op overheidsuitkeringen of -steun.
• Permanente of tijdelijke uitsluiting van het uitoefenen van commerciële activiteiten
• Gerechtelijke liquidatie
• Tijdelijke of permanente sluiting
• Onder gerechtelijk toezicht geplaatst

3. "Hulpverlening en medeplichtigheid" en "aanzetten tot en poging tot" 

De reikwijdte van de AML-regelgeving wordt uitgebreid tot "medeplichtigheid" en "aanzetten tot en poging tot". In het officiële publicatieblad van de 6e AML-richtlijn staat duidelijk vermeld: “De lidstaten nemen de nodige maatregelen om ervoor te zorgen dat het helpen en aanmoedigen, aanzetten tot en het proberen te plegen van een misdrijf als bedoeld in artikel 3, lid 1 en lid 5, strafbaar is als een strafbaar feit.”

4. Afstemming op internationale wetgeving

Het tijdschrift stelt dat de lidstaten verplicht zijn de 6e anti-witwasrichtlijn (6AMLD) te implementeren en tegelijkertijd hun wetgeving inzake witwasbestrijding en terrorismefinanciering (AML/CFT) in overeenstemming te houden met de internationale wetgeving. Dit zal de transparantie in de financiële infrastructuur vergroten. 

Dit betekent dat de rapporterende entiteiten (bedrijven/rechtspersonen) de nieuwe regelgeving moeten volgen, die in lijn zal zijn met internationale regelgeving.

5. Aanbevelingen van de FATF inzake EU-wetgeving tegen witwassen

De 6e anti-witwasrichtlijn (6AMLD) vereist dat de lidstaten hun wetgeving inzake witwasbestrijding afstemmen op de aanbevelingen van de FATF. Fiscale misdrijven worden als strafbaar feit aangemerkt en de preventieve maatregelen moeten worden ontworpen in het licht van de herziene aanbevelingen van de FATF. 

6. Virtuele valuta's ontbreken niet.

De zesde antiwitwasrichtlijn verplicht de lidstaten concrete stappen te nemen om de risico's die gepaard gaan met deze virtuele activa te elimineren. Rapporterende entiteiten zoals cryptobeurzen, digitale activa-beurzen, cryptohandelaren, aanbieders van cryptowallets en bedrijven die cryptobetalingen accepteren, zullen te maken krijgen met aanzienlijke uitdagingen. AML/KYC-naleving onder de loep in 2021. 

Hoe moeten bedrijven zich voorbereiden op de verandering?

Het uiteindelijke effect van veranderende regelgeving is merkbaar bij bedrijven. De nieuwe richtlijn is opgesteld om het perspectief van bedrijven ten aanzien van regelgeving te veranderen. AML/CFT-nalevingDe nieuwe regelgeving inzake "medeplichtigheid" en "aanzetten tot en poging tot" heeft de nalevingsvereisten gewijzigd. Bedrijven kunnen zware boetes krijgen als blijkt dat ze betrokken zijn bij een strafbaar feit, zelfs als ze slechts als instrument of kanaal worden gebruikt. 

De rapporterende entiteiten zijn verplicht een grondig inzicht te hebben in de risico's en bedreigingen en de nodige stappen te nemen om het risico uit te sluiten dat een van de genoemde strafbare feiten via hun platform wordt gepleegd. 

Van bedrijven wordt verwacht dat ze beschikken over een volledig geüpdatete infrastructuur om aan de compliance-eisen te voldoen. Digitale identiteitsscreening kan hierbij een betrouwbare partner zijn. Doordat het wereldwijde dekking biedt voor de screening van personen en bedrijven, helpt het rapporterende entiteiten om zich wereldwijd te beschermen tegen kwaadwillenden.