Ken uw donor (KYD) voor non-profitorganisaties – waarschuwingssignalen waar goede doelen rekening mee moeten houden.

Net als elke andere sector, non-profitorganisaties Ook goede doelen zijn kwetsbaar voor financiële criminelen. Fraude met goede doelen komt veel voor vanwege verschillende onvermijdelijke redenen, zoals de grote geldbedragen die worden overgemaakt, waardoor het moeilijk is om verdachte activiteiten te controleren, en het gebrek aan vertrouwen in de betrokken medewerkers. 

Er zijn echter ook vermijdbare oorzaken, zoals het volledig ontbreken van monitoring- en auditsystemen bij bepaalde organisaties. Door de Covid-19-pandemie leden goede doelen en non-profitorganisaties niet alleen financiële verliezen, maar ook een blijvend beschadigde reputatie. 

Soorten fraude bij non-profitorganisaties en goede doelen

Non-profitorganisaties zijn grotendeels afhankelijk van regelmatige steun van donateurs en publieke middelen, wat betekent dat reputatieschade kan leiden tot hun sluiting. De meest gemelde vormen van fraude bij goede doelen in de afgelopen jaren waren ongeoorloofde fondsenwerving en creditcardfraude, waarbij grote donaties gepaard gingen met voorwaarden van de donateur. Fraude bij goede doelen wordt verder onderverdeeld in interne en externe fraude. De meest voorkomende vormen van interne fraude bij goede doelen zijn misbruik van fondsen en valse onkostenvergoedingen. 

Ongeautoriseerde fondsenwerving

Bij dit soort liefdadigheidsfraude wordt ingespeeld op het medeleven en de goede wil van donateurs door hen over te halen een grote donatie te doen voor een bepaald doel. In de meeste gevallen lijkt het verzoek van de oplichters verband te houden met een evenement zoals een inzamelingsactie voor slachtoffers van overstromingen of aardbevingen. Het geld verdwijnt echter rechtstreeks in de zakken van de criminelen. 

Er zijn verschillende manieren waarop geld wordt gestolen door ongeautoriseerde fondsenwerving als valstrik te gebruiken, waaronder e-mailverzoeken om met een creditcard te betalen of het geld in een collectebus te deponeren. Om het probleem van ongeautoriseerde fondsenwerving aan te pakken, Charity Commission dringt er bij alle stichtingen en liefdadigheidsorganisaties op aan de nodige stappen te nemen, waaronder juridische stappen, om te voorkomen dat donaties in verkeerde handen terechtkomen. 

Oplichting met creditcard

Een ander type liefdadigheidsfraude werd door de Charity Commission ontdekt, waarbij fraudeurs creditcards gebruikten om goede doelen te misleiden. Criminelen probeerden zogenaamd een groot geldbedrag aan een bepaald goed doel te schenken, maar stelden als voorwaarde dat het goede doel de helft (of meer) van het bedrag aan een ander, door hen gewenst goed doel zou overmaken. 

De bankgegevens die de criminelen opgeven, zijn van hun persoonlijke rekeningen. De valse donaties worden echter gedaan met gestolen creditcards. In het licht van creditcardfraude hebben de autoriteiten goede doelen gewaarschuwd om alert te zijn op ongebruikelijk grote donatiebedragen en onverwachte voorwaarden van de donateur.

Valse facturering

Bij een vorm van externe liefdadigheidsfraude proberen fraudeurs geld af te troggelen van de liefdadigheidsinstelling zelf. Valse facturering omvat het opstellen van valse facturen met vervalste leveranciersgegevens en inkooporders, waarmee de organisatie wordt gemanipuleerd om te betalen voor diensten en goederen die niet zijn geleverd. Deze vorm van fraude treft liefdadigheidsinstellingen van elke omvang en komt daar veelvuldig voor. 

In de meeste gevallen worden goede doelen misleid om het bedrag van valse facturen te betalen, omdat het personeel van het bedrijf denkt dat de diensten of goederen al geleverd zijn. Om te voorkomen dat ze slachtoffer worden van valse facturering, zouden goede doelen en fondsenwervers alle facturen via een verificatiesysteem moeten laten controleren om na te gaan of de vermelde goederen daadwerkelijk zijn ontvangen. Bovendien moet er vóór de betaling contact worden opgenomen met de eigenaar/leverancier.

Valse facturering kan ook een interne vorm van fraude bij een goed doel zijn, waarbij corrupte medewerkers valse facturen opstellen en betalen. Charity Commission stelt dat het aantal meldingen van dit soort oplichting gestaag toeneemt.

Fraude en verliezen bij goede doelen: cijfers

Volgens een rapport van de Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) verliest een organisatie meer dan $ 1.5 miljoen gemiddeld per geval van fraude. 

Dat is nog niet alles: statistieken van de Charity Commission laten zien dat er tussen 2020 en 2021 zo'n 8.6 miljoen pond aan liefdadigheidsgelden verloren is gegaan door fraude. Een ander onderzoek van Action Fraud bracht aan het licht dat er in dezelfde periode in totaal 1,059 fraudemeldingen door goede doelen zijn binnengekomen.

De Charity Commission is van mening dat het werkelijke aantal van dergelijke incidenten veel groter was. Ongeveer 65% van de goede doelen heeft aangegeven dat de coronapandemie heeft geleid tot een toename van frauderisico's. Veel goede doelen hebben ook hun bezorgdheid geuit over de risico's die voortvloeien uit thuiswerken en virtuele methoden. 

Hoewel non-profitorganisaties over het algemeen kleinere verliezen leden dan commerciële ondernemingen, bedroeg het gemiddelde verlies $100,000 werd geregistreerd. Dit is een duizelingwekkende stijging van 11 procent ten opzichte van de vorige cijfers en een groot verlies voor elke liefdadigheidsinstelling. Naast deze directe financiële verliezen lijden goede doelen en non-profitorganisaties ook reputatieschade. 

Risicobeoordeling van non-profitorganisaties door financiële instellingen 

Financiële instellingen hebben de verantwoordelijkheid om de risico's bij goede doelen en non-profitorganisaties te analyseren en te verminderen om financiële misdrijven zoals witwassen en terrorismefinanciering uit te bannen. Om financiële instellingen hierbij te ondersteunen, hebben federale instanties onlangs de volgende richtlijnen uitgevaardigd: Gezamenlijk informatieblad over de due diligence-vereisten van de Bank Secrecy Act voor goede doelen en non-profitorganisaties. met richtlijnen voor de implementatie van een risicogebaseerde aanpak in goede doelen en non-profitorganisaties. 

Het document werd in november uitgegeven door de Raad van Bestuur van 

Het Federal Reserve System, de Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), het Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), de National Credit Union Administration (NCUA) en het Office of the Comptroller of the Currency (OCC). De richtlijnen in het factsheet zijn consistent met de vereisten voor klantonderzoek die zijn opgenomen in De definitieve CDD-regel van FinCEN uit 2016.

Omdat niet-gouvernementele organisaties (ngo's) kunnen bijdragen aan de financiering van goede doelen, worden in het artikel ook regels genoemd voor de in- en uitstroom van geld van en naar ngo's. Dit complexe proces maakt ngo's kwetsbaar voor witwassers en financiers van terrorisme. Hoewel niet alle ngo's een hoog risico liepen, het witwassen van geld Gezien de bestrijding van terrorismefinanciering dringen toezichthouders er bij financiële instellingen op aan zich voor te bereiden op onzekere situaties in geval van een mogelijke toename van het aantal non-profitorganisaties.

Wat Shufti te bieden heeft

Gezien de veelvoorkomende fraude bij non-profitorganisaties, neemt de behoefte aan verificatie- en fraudepreventieoplossingen toe. De implementatie van Know your Customer (KYC) Controles bij non-profitorganisaties kunnen helpen om verliezen als gevolg van frauduleuze activiteiten te beperken. 

Shufti's robuuste Ken uw donor Deze oplossing is de ideale oplossing voor non-profitorganisaties die moeite hebben met het voldoen aan wettelijke verplichtingen en die zich willen beschermen tegen sancties en financiële verliezen. De AI-gestuurde identiteitsverificatieoplossing stelt bedrijven in staat om de werkelijke identiteit van klanten in minder dan een seconde te identificeren en te verifiëren met een nauwkeurigheid van 98.67%.

Wilt u meer weten over oplossingen voor fraudepreventie voor uw liefdadigheidsorganisatie?