Schijnvennootschappen en witwassen: hoe bestrijd je ze?

Shellbedrijven staan ​​om de juiste redenen bekend als spookbedrijven. Deze entiteiten, vaak ook wel bekend als zogenaamde spookbedrijven, worden veelvuldig door fraudeurs gebruikt om zwart geld wit te wassen. Shellbedrijven zijn bedrijven zonder fysieke vestigingen, werknemers of operationele activa. Ze worden opgericht door geregistreerde tussenpersonen om eigendomsinformatie voor andere bedrijven te verbergen. Dit geeft hen de anonimiteit die nodig is om illegaal verkregen geld te verbergen, belasting te ontwijken en AML-regelgeving te omzeilen.

Bij het ontwikkelen van B2B-relaties moeten bedrijven hun partners nauwlettend in de gaten houden. Het verifiëren van belangrijke gegevens zoals bedrijfsdocumenten en adressen kan voorkomen dat eerlijke bedrijven ongewenste banden aangaan met frauduleuze ondernemingen. Bedrijfsverificatie, ook wel bedrijfsverificatie genoemd, is hierbij essentieel. Ken uw bedrijf (KYB) en antiwitwaspraktijken helpen dit probleem aan te pakken door lege vennootschappen, die alleen op papier geregistreerd staan, op te rollen.

Deze blog beschrijft hoe lege vennootschappen worden gebruikt bij het witwassen van geld, welke rol internationale autoriteiten hebben gespeeld bij het voorkomen ervan, en hoe dit bedrijven op de lange termijn kan helpen.

Wereldwijde inspanningen – Harde aanpak van schijnvennootschappen

Wereldwijde toezichthouders en financiële autoriteiten spelen een actieve rol in de strijd tegen frauduleuze bedrijven die hun identiteit verbergen. Om dit te bestrijden financiële criminaliteit Enkele voorbeelden van pogingen die door wetshandhavingsinstanties zijn ondernomen via schijnvennootschappen, worden hieronder opgesomd:

Wet op de transparantie van bedrijven (Corporate Transparency Act, CTA) – Verenigde Staten

Volgens de richtlijnen zoals vermeld in de Wet op de transparantie van ondernemingenBedrijven die in de Verenigde Staten actief zijn, moeten FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) informatie verstrekken over de uiteindelijke begunstigde van hun bedrijf. Deze wet werd in 2019 ingevoerd om alle anonieme lege vennootschappen die door criminelen worden gebruikt voor het witwassen van geld en illegale activiteiten te verbieden. De Transparency Act definieert een uiteindelijke begunstigde als iemand:

• Een aandeel van 25% of meer in de omzet van het bedrijf hebben.
• Is verantwoordelijk voor de controle over de bedrijfsentiteit.
• Wie profiteert van de activa van het bedrijf?

Persoon met aanzienlijke zeggenschap (PSC) – VK

Volgens de Britse overheid definiëren overheidsinstanties uiteindelijke begunstigden als PSC – een persoon met aanzienlijke zeggenschap. wettenEen persoon mag geen bedrijf runnen als hij of zij tijdens de oprichting van het bedrijf geen gegevens over de personen met een persoonlijke zeggenschap (PSC) vastlegt. Hieronder staan ​​kenmerken die volgens de Britse wetgeving helpen bij het identificeren van PSC's:

• Een persoon met meer dan 25% van de aandelen in het bedrijf.
• Een aanzienlijk zeggenschapsbelang (meer dan 25% van de stemrechten) binnen het bedrijf
• Een bestuurder met het recht om leidinggevende functionarissen te benoemen en te ontslaan.

Met de PSC-hervorming zijn bedrijven in het VK verplicht om informatie over de "uiteindelijke begunstigde" openbaar te maken. Dit helpt bij het identificeren van lege vennootschappen die geldezels helpen bij het witwassen van illegaal verkregen geld. Het PSC-register, dat alle essentiële bedrijfsinformatie bevat, voorkomt dat fraudeurs hun identiteit verbergen achter deze illegitieme entiteiten.

Bestrijd shellbedrijven met…

Zakelijke verificatie

Zakelijke verificatie Ken uw bedrijf (KYB), vaak aangeduid als 'Ken uw bedrijf', is een due diligence-proces dat een bedrijf uitvoert om andere partners te verifiëren. Het stelt bedrijven in staat beleid en procedures te ontwikkelen om verdachte activiteiten te detecteren en witwassen te voorkomen. Met KYB-controles kunnen bedrijven ervoor zorgen dat ze zaken doen met echte en legitieme entiteiten, en niet met een lege huls. 

KYB-verificatie voor bedrijven helpt hen ook te voldoen aan de CTA- en de antiwitwasrichtlijnen van de EU. Door middel van een kruiscontrole met bedrijfsdocumenten, netwerken en financiële overzichten van een bedrijf, zorgt een geautomatiseerde bedrijfsverificatie ervoor dat een onderneming voldoet aan de AML-regelgeving. 

Risicogebaseerd AML-programma

Bedrijven zijn verplicht zich te houden aan de aanbevelingen van de FATF en andere wereldwijde regelgeving ter voorkoming van witwassen. AML-nalevingsprogramma Op basis van een gedegen risicoanalyse voor klanten en partnerbedrijven kan aan de wettelijke vereisten worden voldaan. Deze programma's helpen bij het identificeren van de risico's die verbonden zijn aan lege vennootschappen die vaak betrokken zijn bij financiële criminaliteit.  

Wat moet het programma omvatten?

Bij het inwerken van zakelijke partners moet het AML-programma van een bedrijf zich richten op de uiteindelijke begunstigde (UBO), de aard en het volume van de transacties en de zakelijke activiteiten. De compliance officer moet gegevenspunten koppelen om de belanghebbenden en de transactiestroom van het bedrijf te verifiëren.  

Rode vlaggen

Hieronder volgen enkele waarschuwingssignalen waarmee een op risico's gebaseerd AML-programma rekening moet houden bij het verifiëren van bedrijfsentiteiten:

• Zijn er problemen bij het verkrijgen van informatie over de eigendomsstructuur van het bedrijf?
• Sluiten de transacties van het bedrijf aan bij het bedrijfsprofiel?
• Betalingen die zonder duidelijke reden of datum worden vermeld
• Transacties met grote geldbedragen met andere lege vennootschappen.
• Het bedrijf voert frequent overboekingen uit naar meerdere begunstigden. 

Kijklijst Vertoning

Begunstigden van lege vennootschappen worden vaak op negatieve medialijsten geplaatst vanwege het risico dat ze voor een bedrijf vormen. Dit kan ertoe leiden dat het risicoprofiel van een klant verandert, waardoor bedrijven deze gebruikers nader gaan screenen. Politiek prominente personen De PEP-lijst (Politically Exposed Persons) bevat personen met een verhoogd risico op witwaspraktijken. Continue monitoring van de PEP-status kan bedrijven helpen potentiële financiële criminaliteit te identificeren en aan te pakken.  

Doorlopende transactiebewaking

De waarschuwingssignalen die in het AML-programma zijn gedefinieerd, kunnen bedrijven helpen bij het identificeren van ondernemingen die illegale diensten aanbieden. Shellbedrijven vertonen vaak ongebruikelijke transactiepatronen die kunnen worden opgespoord met behulp van een oplossing voor transactiemonitoring. Continue monitoring van witwaspraktijken Het analyseren van bedrijfsentiteiten helpt ook bij het identificeren van risicovolle bedrijven die mogelijk betrokken zijn bij witwaspraktijken en andere vormen van cybercriminaliteit.    

Adresverificatie

Het controleren van het adres van een bedrijf kan bedrijven helpen te achterhalen of het een lege vennootschap is of niet. Omdat deze entiteiten alleen op papier bestaan ​​en geen fysieke vestiging of personeel hebben, zijn ze gemakkelijk te herkennen. adres verificatie Een oplossing die gebruikmaakt van kunstmatige intelligentie kan snel controleren op mogelijk verborgen informatie, zoals adressen en oprichtingsdata van bedrijven, om spookbedrijven te identificeren die illegale activiteiten uitvoeren. 

Kortom…

Hoewel lege vennootschappen niet altijd met kwade bedoelingen worden opgericht, maakt hun vermogen om de eigendomsstructuur te verbergen ze verdacht. Oplichters maken hier misbruik van om geld wit te wassen dat afkomstig is van illegale activiteiten. Terwijl toezichthouders wereldwijd anti-witwaswetgeving blijven implementeren, worden bedrijven geconfronteerd met nalevingsverplichtingen. Een robuust mechanisme voor AML-naleving om zakenpartners te verifiëren en te monitoren, kan bedrijven helpen het cruciale vertrouwen in een B2B-relatie te winnen.