AUSTRAC actualiseert richtlijnen voor drempeltransactierapportage

AUSTRAC heeft het voor rapporterende entiteiten verplicht gesteld om een ​​drempeltransactierapport (TTR) in te dienen. voor contante transacties van meer dan AU$10,000.

De huidige richtlijnen voor transactierapportering van AUSTRAC schrijven voor dat er met transactierapporten (TTR's) gerapporteerd moet worden. Het is echter aan de rapporterende entiteit om te bepalen of een bepaald aantal aan klanten verleende diensten met een totale waarde van AU$ 10,000 (of meer) als één of meerdere transacties moeten worden beschouwd. 

Volgens de nieuwe conceptrichtlijnen vervalt de verplichting om meerdere transacties te combineren bij het indienen van TTR's. In plaats daarvan is een TTR verplicht voor elke afzonderlijke transactie van meer dan AU$ 10,000.

De voorgestelde bijgewerkte richtlijnen zegt, "Als u vermoedt dat uw klant zijn transacties zo structureert dat de TTR-meldingsdrempel wordt omzeild, moet u een melding van een verdachte transactie (SMR) indienen bij AUSTRAC.

In gevallen waarin klanten meerdere contante transacties verrichten, wordt elke individuele transactie beschouwd als een afzonderlijke en aparte dienstverlening. Zelfs wanneer meerdere transacties binnen een kort tijdsinterval plaatsvinden, hoeven rapporterende entiteiten deze niet samen te voegen tot één transactie voor het indienen van een TTR (Transaction Transaction Report).

De voorgestelde richtlijnen richten zich tot de rapporterende entiteiten en suggereren het volgende:U moet nagaan of uw klant een redelijke verklaring heeft voor het uitvoeren van meerdere transacties, of dat deze activiteit verdacht is. 

AUSTRAC heeft een overgangsperiode van 12 maanden ingesteld, waarin wordt erkend dat rapporterende entiteiten de tijd nodig hebben om hun systemen bij te werken en hun personeel op te leiden om aan de nieuwe vereisten te voldoen.

De voorgestelde updates in de richtlijnen staan ​​naar verluidt open voor commentaar tot 22 december, waarna AUSTRAC begin 2022 een definitieve TTR-richtlijn zal publiceren.

Voorgesteld lezen: AUSTRAC waarschuwt banken om geen rekeningen van cryptohandelaren te sluiten.