FATF introduceert nieuwe BO-vereisten naar aanleiding van de Pandora-documenten.

In reactie op de Pandora Papers heeft de in Parijs gevestigde financiële toezichthouder FATF nieuwe eisen gesteld aan de uiteindelijke begunstigde.

De Taskforce Financiële Acties De FATF heeft een verklaring uitgegeven over de Pandora Papers en gewezen op de noodzaak om het gebruik van juridische constructies en lege vennootschappen aan te pakken om illegale winsten te verbergen en de uiteindelijke begunstigden te verdoezelen. 

De toezichthouder merkt op dat zij sinds 2003 wereldwijde normen heeft ingevoerd om het verbergen van bedrijfsinformatie te voorkomen. Meer dan 200 landen en gebieden hebben ervoor gezorgd dat zij informatie verkrijgen over bedrijven die in hun rechtsgebied zijn opgericht of actief zijn, om de uiteindelijke begunstigden te identificeren en te verifiëren. De rapporten van de FATF over de wederzijdse evaluatie wijzen echter op een gebrek aan effectieve actie. 

“Van de meer dan 100 wederzijdse evaluaties heeft slechts een derde van de landen wetten en regelgeving met betrekking tot de transparantie van rechtspersonen en constructies die voldoen aan de FATF-norm. Slechts 10 procent neemt effectieve maatregelen om de transparantie van het eigenaarschap van bedrijven en trusts te waarborgen.” zegt FATF.

De FATF raadpleegt momenteel belanghebbenden over de voorgestelde wijzigingen in haar normen voor uiteindelijke begunstigden van rechtspersonen en transparantie, om het illegale gebruik van lege vennootschappen en dekkingsbedrijven door daders tegen te gaan. 

De amendementen hebben tot doel Aanbeveling 24 en de bijbehorende toelichting te versterken om meer transparantie te garanderen met betrekking tot de uiteindelijke begunstigden van rechtspersonen. De voorstellen volgen op een witboek dat in juni ter consultatie werd gepubliceerd, naar aanleiding van bevindingen dat landen "nog steeds niet genoeg doen" om ervoor te zorgen dat actuele informatie over de uiteindelijke begunstigden beschikbaar is. 

De voorgestelde wijzigingen omvatten onder meer de verplichting voor organisaties om adequate, nauwkeurige en actuele informatie over de uiteindelijke begunstigde te verkrijgen en te bewaren, samen te werken met bevoegde autoriteiten om de uiteindelijke begunstigde vast te stellen, en samen te werken met financiële instellingen en niet-financiële begunstigden voor actuele informatie over de uiteindelijke begunstigde. 

De FATF heeft landen ook aangeraden de risico's op het gebied van witwassen en terrorismefinanciering die verbonden zijn aan in het buitenland opgerichte rechtspersonen te evalueren en alle mogelijke maatregelen te nemen om deze risico's te beperken.

Voorgestelde lezen: Plenaire vergadering van de FATF in juni 2021 – Strategische en landspecifieke initiatieven