6AMLD UE – szczegółowy wgląd

W przygotowaniu jest kolejna dyrektywa Unii Europejskiej dotycząca przeciwdziałania praniu pieniędzy. Tym razem Unia dąży do ujednolicenia przepisów. Praktyki AML/CFT w różnych krajach członkowskich, nadążając jednocześnie za zmieniającymi się reżimami międzynarodowymi.

Szacuje się, że w ciągu jednego roku na świecie prane są pieniądze w wysokości 2–5% globalnego PKB, czyli 800 miliardów dolarów. W UEpranie pieniędzy stanowi do 1.2% Roczny raport UE PKB, czyli około 225.2 mld dolarów (197.2 mld euro) w 2018 r., zgodnie z raportem Europolu z 2017 r.

Piąta dyrektywa w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy (AMLD) została wdrożona 10 stycznia 2020 r. Piąta dyrektywa dotyczyła głównie luk prawnych w niektórych sektorach. Usuwała luki prawne w zakresie kart przedpłaconych, aktywów wirtualnych i obrotu metalami szlachetnymi. Najważniejszą zmianą, która nastąpiła dzięki piątej dyrektywie w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy, jest to, że weryfikacja tożsamości Próg dla kart przedpłaconych zostaje obniżony z 250 do 150 euro. Próg ten wynosi 50 euro dla transakcji zdalnych. 

Szósta dyrektywa w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AMLD) wprowadza kolejną dużą zmianę w systemach przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT) w UE. Państwa członkowskie mają obowiązek wdrożenia nowej dyrektywy do swoich przepisów krajowych do grudnia 2020 r., a podmioty sprawozdawcze mają obowiązek pełnego wdrożenia nowych przepisów do czerwca 2021 r. Nowa dyrektywa została opracowana w taki sposób, aby wyeliminować wszelkie luki prawne w przepisach dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT).

Kluczowe cechy 6AMLD

Szósta dyrektywa w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy (AMLD) nie tylko ma na celu spełnienie minimalnych wymogów regulacyjnych, ale także zmianę podejścia do przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT). Podmioty sprawozdawcze muszą podjąć dodatkowe wysiłki, aby odegrać swoją rolę w eliminowaniu prania pieniędzy.

1. Lista przestępstw bazowych

W 6. dyrektywie AMLD zawarto listę 22 przestępstw bazowych. Obejmuje ona przestępstwa związane z przestępczością przeciwko środowisku, cyberprzestępczością, przestępstwami podatkowymi i praniem pieniędzy na własny rachunek. Dyrektywa obejmuje „pomocnictwo i podżeganie” oraz „usiłowanie i podżeganie”, co oznacza, że ​​odpowiedzialność karna zostanie rozszerzona na osoby lub firmy wykorzystywane do popełnienia przestępstwa. Firmy będą podlegać karom, jeśli pranie pieniędzy zostanie przepuszczone przez ich system z powodu braku środków zapobiegawczych. 

Przestępstwa te są jasno zdefiniowane w dzienniku urzędowym szóstej dyrektywy w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy (AMLD). Celem tego środka jest ujednolicenie środków AML/CFT w państwach członkowskich. Brak jednolitości jest bowiem jedną z głównych przyczyn skandali związanych z praniem pieniędzy w państwach członkowskich UE. 

2. Zwiększenie kar za nieprzestrzeganie przepisów

Szósta dyrektywa w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy jasno określa kary dla przedsiębiorstw i osób fizycznych. 

Osoby fizyczne 

Osoby zaangażowane w pranie pieniędzy są w szóstej dyrektywie w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy nazywane „osobami fizycznymi”. Kara za nieprzestrzeganie przepisów została zwiększona w przypadku osób fizycznych. Obecnie karą za nieprzestrzeganie przepisów jest kara czterech lat pozbawienia wolności, wcześniej wynosiła ona rok. Jak wspomniano w oficjalnym dokumencie. dziennik, 

"Aby zapobiec praniu pieniędzy w całej Unii, państwa członkowskie powinny zapewnić, by takie działanie podlegało karze pozbawienia wolności wynoszącej maksymalnie cztery lata.  

Ponadto podwyższono karę pieniężną do pięciu milionów euro. 

Osoby prawne 

Przedsiębiorstwa określane są mianem „osób prawnych”. W przypadku stwierdzenia, że ​​przedsiębiorstwo jest stroną przestępstwa finansowego z powodu braku środków AML lub zaniedbania, będzie ono podlegać poniższym karom:

• Wykluczenie z prawa do świadczeń publicznych lub pomocy
• Stały lub czasowy zakaz wykonywania działalności gospodarczej
• Likwidacja sądowa
• Zamknięcie tymczasowe lub trwałe
• Poddany nadzorowi sądowemu

3. „Pomocnictwo i podżeganie” oraz „podżeganie i usiłowanie” 

Zakres przepisów AML został rozszerzony o „pomocnictwo i podżeganie” oraz „podżeganie i usiłowanie”. W oficjalnym dzienniku szóstej dyrektywy AML wyraźnie stwierdzono: „Państwa członkowskie podejmują niezbędne środki w celu zapewnienia, aby pomocnictwo, podżeganie i usiłowanie popełnienia przestępstwa, o którym mowa w art. 3 ust. 1 i 5, podlegało karze jako przestępstwo”.

4. Zgodność z prawem międzynarodowym

W czasopiśmie stwierdzono, że państwa członkowskie są zobowiązane do wdrożenia szóstej dyrektywy w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AMLD) przy jednoczesnym zachowaniu zgodności swoich przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT) z prawem międzynarodowym. Zwiększy to przejrzystość infrastruktury finansowej. 

Oznacza to, że podmioty sprawozdawcze (przedsiębiorstwa/osoby prawne) będą zobowiązane do przestrzegania nowych przepisów, które zostaną dostosowane do przepisów międzynarodowych.

5. Zalecenia FATF dotyczące przepisów UE dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy

Szósta Dyrektywa w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy (AMLD) będzie wymagać od państw członkowskich dostosowania przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML) do zaleceń FATF. Przestępstwa podatkowe są definiowane jako przestępstwa, a środki zapobiegawcze muszą być projektowane w świetle zaktualizowanych zaleceń FATF. 

6. Nie można pominąć walut wirtualnych

Szósta dyrektywa w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy nakłada na państwa członkowskie obowiązek podjęcia konkretnych kroków w celu wyeliminowania ryzyka związanego z tymi wirtualnymi aktywami. Podmioty sprawozdawcze, takie jak giełdy kryptowalut, giełdy aktywów cyfrowych, dealerzy kryptowalut, dostawcy portfeli kryptowalutowych i firmy akceptujące płatności w kryptowalutach, będą musiały zmierzyć się z poważnymi problemami. Zgodność z AML/KYC kontrola w 2021 r. 

Jak firmy powinny przygotować się na zmiany?

Ostateczny skutek zmiany reżimów dotyczy przedsiębiorstw. Nowa dyrektywa ma na celu zmianę perspektywy przedsiębiorstw w stosunku do Zgodność z AML/CFTNowe przepisy dotyczące „pomocnictwa i podżegania” oraz „usiłowania i podżegania” zmieniły wymogi dotyczące przestrzegania przepisów. Firmy będą podlegać surowym karom, jeśli zostaną uznane za zaangażowane w przestępstwo. Nawet jeśli są wykorzystywane jako narzędzie lub kanał dystrybucji. 

Podmioty składające raporty mają obowiązek dogłębnie zrozumieć ryzyka i zagrożenia oraz podjąć niezbędne kroki w celu wyeliminowania ryzyka, że ​​którekolwiek z wymienionych przestępstw zostanie przekazane za pośrednictwem ich platformy. 

Oczekuje się, że firmy będą miały całkowicie zaktualizowane procedury dotyczące wymogów zgodności. Kontrola tożsamości cyfrowej może okazać się niezawodnym partnerem firm w tym zakresie. Zapewniając globalny zasięg kontroli osób fizycznych i firm, pomaga podmiotom raportującym zachować globalną ochronę przed nieuczciwymi podmiotami.