Zgodność z AML: kompletny przewodnik po wymaganiach, programach i najlepszych praktykach

Zgodność z przepisami AML to zbiór przepisów, regulacji i kontroli wewnętrznych, które firmy stosują w celu wykrywania, zapobiegania i zgłaszania przypadków prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Zazwyczaj obejmuje ona należytą staranność wobec klienta, monitorowanie transakcji, sprawdzanie sankcji i osób o wysokich kwalifikacjach (PEP), zgłaszanie podejrzanych działań, prowadzenie dokumentacji oraz niezależny nadzór, a wszystko to pod przewodnictwem wyznaczonego inspektora ds. zgodności.

Przestępczość finansowa szybko się rozprzestrzenia, a przepisy nią rządzące nieustannie się zmieniają. Dla każdej firmy, która obraca pieniędzmi, od banków i firm fintechowych po giełdy i platformy kryptowalutowe, przestrzeganie przepisów AML nie jest już opcjonalne. Jest to obowiązek prawny, pozwolenie na prowadzenie działalności i fundament zaufania klientów. Ten poradnik wyjaśnia, czym jest zgodność z przepisami AML, dlaczego jest ważna, jakie wymagania należy spełnić, jak zbudować program i jak nowoczesna technologia pomaga w jego skalowaniu w skali międzynarodowej.

Czym jest zgodność z przepisami AML?

Zgodność z przepisami AML to sposób, w jaki organizacja udowadnia, że ​​aktywnie działa na rzecz uniemożliwienia przestępcom ukrywania nielegalnie uzyskanych środków pod legalnym dochodem. Przeciwdziałanie praniu pieniędzy (AML) odnosi się do ram prawnych i procedur mających na celu zapobieganie temu procesowi. Zgodność to ciągłe przestrzeganie tych zasad i możliwość udokumentowania tego organom regulacyjnym.

Pranie pieniędzy zwykle ma miejsce w trzy etapy prania pieniędzy: umieszczanie (wprowadzanie nielegalnych środków do systemu finansowego), warstwowanie (przemieszczanie środków w ramach złożonych transakcji w celu ukrycia ich pochodzenia) oraz integracja (zwracanie środków przestępcom jako pozornie legalnych aktywów). Środki zgodności z przepisami AML mają na celu wykrywanie i zakłócanie aktywności na każdym etapie.

Ściśle powiązane jest przeciwdziałanie finansowaniu terroryzmu, dlatego często spotyka się łączone terminy AML/CFT lub AML/CTF. Mechanizmy kontroli w dużym stopniu się pokrywają, dlatego większość programów zajmuje się nimi łącznie.

Dlaczego zgodność z przepisami AML jest ważna

Poza obowiązkiem prawnym, przestrzeganie przepisów AML chroni firmę przed poważnymi szkodami finansowymi i utratą reputacji. Organy regulacyjne na całym świecie udowodniły, że są gotowe działać.

• Kary finansowe: kary za nieprzestrzeganie zasad AML regularnie sięgają setek milionów, a w największych przypadkach miliardów.
• Licencje i dostęp do rynku: uporczywe naruszenia mogą prowadzić do ograniczeń, zawieszenia licencji lub wycofania się z rynku.
• Szkoda dla reputacji: działania egzekucyjne podważają zaufanie klientów, partnerów i inwestorów, często na lata.
• Odpowiedzialność osobista: w wielu jurysdykcjach pracownicy odpowiedzialni za zgodność z przepisami i kadra kierownicza wyższego szczebla mogą ponosić osobistą odpowiedzialność.

Skuteczne przestrzeganie przepisów AML przynosi również korzyści komercyjne. Czysty onboarding zmniejsza straty z tytułu oszustw, ułatwia wejście na rynki regulowane i zapewnia bezpieczeństwo partnerom bankowym, co jest kluczowe dla firm fintechowych i kryptowalut poszukujących kont i systemów płatności.

Kluczowe elementy programu zgodności z przepisami AML

1. Ocena ryzyka i podejście oparte na ryzyku

Każdy program rozpoczyna się od oceny ryzyka prania pieniędzy, na jakie narażona jest firma w kontekście swoich klientów, produktów, regionów geograficznych i kanałów dostaw. Następnie, zgodnie z wytycznymi FATF, podejście oparte na ryzyku koncentruje się na najsilniejszych kontrolach tam, gdzie ryzyko jest najwyższe.

2. Należyta staranność wobec klienta (CDD) i wzmocniona należyta staranność (EDD)

CDD weryfikuje tożsamość klienta i ocenia jego ryzyko podczas rejestracji. Klienci o podwyższonym ryzyku, tacy jak osoby zajmujące eksponowane stanowiska polityczne lub osoby z jurysdykcji wysokiego ryzyka, wymagają… zwiększona należyta staranność w przypadku klientów wysokiego ryzyka, w tym sprawdzenie źródła środków finansowych i źródła majątku.

3. Monitorowanie bieżących transakcji

Monitorowanie transakcji analizuje aktywność klienta na przestrzeni czasu w celu wykrycia wzorców, które mogą wskazywać na pranie pieniędzy, takich jak strukturyzacja, szybki przepływ środków lub transakcje niezgodne z profilem klienta.

4. Sankcje, PEP i kontrola negatywnych mediów

Kontrola polega na sprawdzaniu klientów i transakcji pod kątem list sankcji, bazy danych osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne (PEP)oraz niekorzystne informacje w mediach, zarówno na etapie wdrażania, jak i na bieżąco, gdy listy ulegają zmianie.

5. Zgłaszanie podejrzanych działań (SAR)

Podczas monitorowania lub przesiewania powierzchni budzących uzasadnione obawy przedsiębiorstwo musi złożyć raport o podejrzanej działalności (lub podejrzanej transakcji) do właściwej jednostki wywiadu finansowego w wymaganym terminie.

6. Prowadzenie dokumentacji

Dane klientów, dowody weryfikacji i dane dotyczące transakcji muszą być przechowywane przez okres wymagany przez lokalne prawo, zwykle pięć lat, aby możliwe było odtworzenie aktywności na potrzeby audytów i dochodzeń.

7. Niezależne testy, szkolenia i inspektor zgodności

Program jest zarządzany przez wyznaczonego specjalistę ds. zgodności z przepisami AML. Pracownicy przechodzą regularne szkolenia, a niezależny audyt okresowo weryfikuje skuteczność mechanizmów kontroli w praktyce. Niezależne testy są czasami poszukiwane jako testy zgodności z przepisami AML.

Wymagania dotyczące zgodności z przepisami AML zgodnie z regulacjami

Globalny: FATF

FATF ustala 40 Rekomendacji, które większość krajów wdraża do prawa krajowego. Jej standardy definiują podejście oparte na ryzyku, należytą staranność wobec klienta oraz oczekiwania dotyczące raportowania stosowane na całym świecie, a jej szare i czarne listy wpływają na sposób, w jaki firmy traktują określone jurysdykcje.

Stany Zjednoczone: BSA i FinCEN

Bank Secrecy Act (BSA), administrowany przez FinCEN, stanowi podstawę amerykańskiego prawa AML. Wymaga ono programów, raportów o transakcjach walutowych i raportów o podejrzanej aktywności. To właśnie mają na myśli osoby wyszukujące, mówiąc o zgodności z BSA/AML.

Unia Europejska: AMLD i AMLA

Unijne dyrektywy w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy (obecnie szósta, wraz z nowym pakietem AML i jednolitym zbiorem przepisów) harmonizują wymogi w państwach członkowskich. Utworzony jest specjalny organ UE, AMLA, który będzie bezpośrednio nadzorował i poprawiał spójność.

Wielka Brytania: MLR i FCA

Brytyjskie przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy, wraz z ustawą o dochodach z przestępstw, określają obowiązki nadzorowane głównie przez FCA. Wymagania odzwierciedlają standardy FATF dotyczące należytej staranności, monitorowania i raportowania.

Lista kontrolna zgodności z AML

Praktyczna lista kontrolna zgodności z przepisami AML: (1) przeprowadzenie oceny ryzyka w całej firmie, (2) opracowanie polityk i procedur AML, (3) wyznaczenie inspektora zgodności z przepisami AML, (4) weryfikacja tożsamości klienta za pomocą CDD i EDD, (5) weryfikacja pod kątem sankcji, PEP i niekorzystnych mediów, (6) monitorowanie transakcji na bieżąco, (7) składanie raportów o podejrzanej aktywności, (8) przechowywanie dokumentacji przez wymagany okres, (9) przeszkolenie personelu i (10) przeprowadzenie niezależnego audytu.

• Przeprowadź i udokumentuj ocenę ryzyka prania pieniędzy w całej firmie.
• Opracowywanie i zatwierdzanie zasad, kontroli i procedur AML.
• Wyznacz wykwalifikowanego specjalistę ds. zgodności z przepisami AML, posiadającego wyraźne uprawnienia.
• Zweryfikuj każdego klienta za pomocą CDD i zastosuj EDD w przypadku klientów o podwyższonym ryzyku.
• Sprawdzaj klientów i transakcje pod kątem sankcji, PEP i niekorzystnych źródeł medialnych.
• Monitoruj transakcje na bieżąco i badaj alerty.
• Terminowo zgłaszaj podejrzane działania odpowiednim władzom.
• Przechowuj dokumentację i dowody weryfikacyjne przez okres wymagany prawnie.
• Regularnie szkolić wszystkich odpowiednich pracowników i dokumentować ich ukończenie.
• Zleć niezależne badania i podejmij działania na podstawie ich wyników.

Jak stworzyć program zgodności z przepisami AML

Ta sekcja odpowiada na pytanie, jak wdrożyć zgodność z przepisami AML w mojej firmie. Wykonaj poniższe kroki w podanej kolejności.

Krok 1: Oceń swoje ryzyko

Zmapuj swoją ekspozycję na różnych klientów, produkty, jurysdykcje i kanały, a następnie zdecyduj, gdzie potrzebne są lepsze kontrole.

Krok 2: Dokumentowanie zasad i zarządzania

Ustal pisemne zasady, zdefiniuj role i mianuj specjalistę ds. zgodności z AML, który będzie odpowiedzialny za program i będzie podlegał kierownictwu wyższego szczebla.

Krok 3: Wdrożenie CDD i screeningu podczas wdrażania

Zweryfikuj tożsamość, ustal beneficjenta rzeczywistego podmiotów i przejrzyj je pod kątem sankcji, PEP i niekorzystnych mediów przed udzieleniem dostępu.

Krok 4: Monitoruj i raportuj na bieżąco

Wdrażaj monitorowanie transakcji, sprawdzaj alerty i przesyłaj raporty w razie potrzeby. Ponownie sprawdzaj klientów w miarę zmian sankcji i list PEP.

Krok 5: Szkolenie, testowanie i ulepszanie

Szkolenie personelu, przeprowadzanie niezależnych audytów i przekazywanie ustaleń do oceny ryzyka, aby program nadążał za nowymi zagrożeniami i przepisami.

KYC a zgodność z AML

KYC (Know Your Customer) to proces weryfikacji tożsamości i należytej staranności wobec klienta, służący do potwierdzenia tożsamości klienta i oceny jego ryzyka. AML (Anti Money Praundering) to szersze ramy prawne i kontrolne mające na celu zapobieganie przestępstwom finansowym. KYC jest jednym z elementów AML: skuteczne przestrzeganie zasad AML bez KYC jest niemożliwe, ale AML obejmuje również monitorowanie, weryfikację i raportowanie.

Zgodność z AML w różnych sektorach

Wymagania mają szerokie zastosowanie, ale profile ryzyka różnią się w zależności od branży, dlatego też osoby wyszukujące szukają AML w bankowości lub AML w kryptowalutach.

• Bankowość: dojrzałe, ściśle nadzorowane programy z szeroko zakrojonym monitoringiem i częstymi kontrolami.
• Fintech i płatności: szybkie wdrażanie na dużą skalę, gdzie automatyzacja jest niezbędna do zrównoważenia wzrostu z kontrolą.
• Kryptowaluty i aktywa wirtualne: podlegają przepisom FATF dotyczącym podróży oraz rosnącym obowiązkom rejestracyjnym i sprawozdawczym na całym świecie (patrz AML i KYC w przypadku kryptowalut).
• B2B i rynki: wdrażanie firm zwiększa rzeczywistych właścicieli i biznes AML screening wymagania uzupełniające indywidualne kontrole.
• Gry i pożyczki: rosnące oczekiwania, ponieważ organy regulacyjne rozszerzają przepisy AML na kolejne sektory.

Rola Specjalisty ds. Zgodności z AML

Specjalista ds. zgodności z przepisami AML (czasami specjalista ds. zgłaszania prania pieniędzy) jest osobą odpowiedzialną za program. Do jego obowiązków należy utrzymywanie polityki, nadzorowanie monitorowania i kontroli, podejmowanie decyzji i składanie zgłoszeń o podejrzanych działaniach, kontaktowanie się z organami regulacyjnymi oraz raportowanie do zarządu. W wielu jurysdykcjach stanowisko to wiąże się z osobistą odpowiedzialnością, dlatego musi być starsze, niezależne i posiadać odpowiednie zasoby.

Wyzwania i koszty zgodności z przepisami AML

W tej sekcji dowiesz się, jak obniżyć koszty przestrzegania przepisów AML. Głównymi czynnikami presji są fałszywe alarmy, które przytłaczają analityków, fragmentaryczne dane, stale zmieniające się przepisy na różnych rynkach, koszty ręcznej weryfikacji oraz trudności w konsekwentnym wykrywaniu sygnałów ostrzegawczych dotyczących prania pieniędzy na dużą skalę. Najskuteczniejszym sposobem kontroli kosztów nie jest ograniczanie kontroli, ale ich automatyzacja, zmniejszająca liczbę fałszywych alarmów, przyspieszająca dochodzenia i eliminująca konieczność ręcznego wdrażania, przy jednoczesnym zachowaniu identyfikowalnego śladu.

Jak technologia i sztuczna inteligencja wzmacniają zgodność z przepisami AML

Zgodność z nowoczesnymi przepisami AML jest realizowana za pomocą automatyzacji i sztucznej inteligencji: weryfikacji tożsamości i KYC podczas wdrażania, w czasie rzeczywistym sankcje, PEP i kontrola niekorzystnych mediów, monitorowanie transakcji oparte na uczeniu maszynowym, które ogranicza fałszywe alarmy, oraz konfigurowalne raportowanie. Pozwala to firmom dokładnie i na dużą skalę wypełniać obowiązki AML i KYC w wielu jurysdykcjach, bez konieczności ręcznego zwiększania liczby pracowników na każdym nowym rynku.

Odpowiadając na pytanie, jak firmy wykorzystują sztuczną inteligencję do przestrzegania zasad AML i KYC oraz jak zapewnić zgodność z AML i KYC na dużą skalę: sztuczna inteligencja zwiększa dokładność na trzy sposoby. Weryfikuje tożsamości i wykrywa sfałszowane lub sztuczne dokumenty podczas onboardingu, weryfikuje w czasie rzeczywistym pod kątem sankcji, PEP i negatywnych mediów oraz ponownie je weryfikuje w miarę zmian na listach, a także priorytetyzuje alerty dotyczące transakcji, dzięki czemu analitycy koncentrują się na rzeczywistym ryzyku, a nie na szumie informacyjnym.

Jak Shufti pomaga zachować zgodność z przepisami AML

Spełnienie wszystkich powyższych wymagań, szybko i bez względu na granice, to problem, z którym zmaga się większość zespołów ds. zgodności. Shufti AML screening został stworzony, aby wypełnić tę lukę. Zamiast dopasowywać dane wyłącznie na podstawie imienia i nazwiska oraz kraju, wykorzystuje zweryfikowaną tożsamość klienta z KYC lub KYB jako punkt odniesienia. Dzięki temu weryfikacja jest rzetelna od pierwszego sprawdzenia, a wyniki są gotowe do podjęcia decyzji.

Co to oznacza w praktyce dla programu AML:

• Kompleksowe pokrycie: kontrola ponad 3,500 globalnych list obserwacyjnych i ponad 215 reżimów sankcji, w tym ONZ, OFAC, UE, HMT, DFATi SECO, a także dane PEP i RCA oraz niekorzystne informacje w mediach.
• Mniej fałszywych wyników: dopasowywanie uwzględniające tożsamość, wielojęzyczne dopasowanie obejmujące ponad 80 języków, z transliteracją i fonetyką, dzięki czemu więcej klientów o niskim ryzyku przechodzi automatycznie, a analitycy poświęcają czas tylko na rzeczywiste ryzyko.
• Ciągły monitoring: klienci i firmy są stale monitorowani, a w przypadku zmiany statusu ryzyka wysyłane są alerty w czasie rzeczywistym, dzięki czemu dane nigdy nie stają się nieaktualne.
• Zaprojektowane z myślą o audytach: zarządzanie sprawami i niezmienne dzienniki pozwalają zespołom dokumentować każdą decyzję audytorom, partnerom i organom regulacyjnym.
• Możliwość konfiguracji zgodnie z polityką ryzyka: progi, listy i częstotliwość monitorowania można ustawić dla danego zestawu danych i jurysdykcji, dostosowując wyniki do udokumentowanego podejścia opartego na ryzyku.
• Skala globalna: weryfikacja i kontrola w ponad 240 krajach i terytoriach, możliwość wdrożenia w modelu SaaS, w chmurze prywatnej lub lokalnie, w celu spełnienia reguł dotyczących rezydencji danych.

W połączeniu ze zautomatyzowaną weryfikacją tożsamości podczas wdrażania, umożliwia to przedsiębiorstwom prowadzenie zgodnych z przepisami, skalowalnych programów AML bez konieczności ręcznego zatrudniania nowych pracowników na każdym nowym rynku.

Wniosek

Zgodność z przepisami AML to proces ciągły, a nie zadanie jednorazowe. Firmy, które prowadzą program oparty na ryzyku, obejmują kluczowe komponenty oraz automatyzują onboarding, screening i monitoring, mogą wypełniać swoje obowiązki w różnych krajach, jednocześnie kontrolując koszty i chroniąc swoją reputację. Różnica między programem, który przejdzie audyt, a tym, który po cichu zawiedzie, zazwyczaj sprowadza się do tego, czy podstawowy screening jest dokładny, aktualny i możliwy do obrony.

To jest dokładnie to, co Szufti jest stworzony, aby zapewnić: świadomość tożsamości AML screening, stały monitoring i dokumentację gotową do audytu w ponad 240 krajach i terytoriach.