AML Screening – Ujawnianie prawdziwej tożsamości beneficjentów rzeczywistych w przedsiębiorstwach

Ukrywanie beneficjentów rzeczywistych (UBO) za firmą nigdy nie jest dobrym znakiem. Jednak niektórzy klienci mogą nie chcieć wiązać się z potencjalnymi negatywnymi konsekwencjami działalności organizacji w trakcie swojej działalności lub nie chcieć zabezpieczać swoich finansów bez nadzoru regulacyjnego. Ponadto, dla bezpieczeństwa, firmy nie powinny ryzykować podczas procedur onboardingu klientów. Uzyskanie podpisu od klientów na formularzu deceleracji UBO to niewielki krok w kierunku zwiększenia przejrzystości, ale szerszy sposób na przestrzeganie przepisów. przeciwdziałanie praniu pieniędzy (AML) i zwalczanie przepisów dotyczących finansowania terroryzmu (CFT).

Jednak w obliczu rosnącej liczby przypadków prania pieniędzy, finansowania terroryzmu i innych przestępstw finansowych, potrzeba dokładnej weryfikacji tożsamości klientów, hierarchii biznesowych i beneficjentów rzeczywistych stała się coraz ważniejsza. 

Krótki przegląd beneficjentów rzeczywistych – ich znaczenie

Ostatecznym beneficjentem rzeczywistym jest podmiot gospodarczy, który jest właścicielem lub kontroluje rachunki bankowe. Jednakże beneficjenci urzędów rzeczywistych podlegają Przepisy AML gdy banki prowadzą interesy z firmami lub podmiotami, które nie będą beneficjentami danej transakcji. Według Grupy Specjalnej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF), UBO są definiowane jako „osoba fizyczna (osoby fizyczne), która (które) jest (są) ostatecznym właścicielem (właścicielami) lub kontroluje klienta i/lub osoba fizyczna, w imieniu której przeprowadzana jest transakcja. Obejmuje to również osoby sprawujące ostateczną i skuteczną kontrolę nad osobą prawną lub porozumieniem”.

Kryteria FATF dotyczące uznania osoby fizycznej za beneficjenta rzeczywistego;

1. Posiada 25% kapitału lub kapitału zakładowego podmiotu
2. Posiada 25% lub więcej praw głosu w podmiocie 
3. Jest prawnym opiekunem klienta, który jest osobą niepełnoletnią
4. Posiada pełnomocnictwo w stosunku do klienta
5. Jest posiadaczem anonimowych akcji na okaziciela w spółce
6. Czy dyrektor korporacji jest specjalnie mianowany w celu ukrycia prawdziwego właściciela?

Każda firma ma beneficjenta rzeczywistego (UBO), a firmy powinny wiedzieć, z kim dokładnie nawiązują relacje. W związku z tym organizacje działające w Europie, Stanach Zjednoczonych i innych głównych jurysdykcjach na całym świecie są zobowiązane do identyfikowania beneficjentów rzeczywistych (UBO) swoich wzorcowych firm, a także do przeprowadzania dochodzenia z klientami i stosowania wzmożonej staranności, aby upewnić się, że firmy nie są firmami-słupami ani nie angażują się w pranie pieniędzy lub finansowanie terroryzmu.

Firmy z ZEA muszą ujawnić beneficjentów rzeczywistych, aby uniknąć listy obserwacyjnej brudnych pieniędzy

Ponad 500 000 firm z siedzibą w Zjednoczonych Emiratach Arabskich FATF nie skomentowała tej kwestii, odsyłając agencję Reuters do raportu z 2020 roku, w którym stwierdzono, że firmy muszą wprowadzić „fundamentalne i istotne usprawnienia”, aby uniknąć umieszczenia na „szarej liście” jurysdykcji FATF objętej wzmożonym monitoringiem. Kraje znajdujące się na szarych listach borykają się ze zwiększonymi kosztami transakcji, utratą reputacji oraz trudnościami w dotarciu do globalnego rynku finansowego.

„Ryzyko, że przestępcy będą mogli wykorzystywać osoby prawne w Zjednoczonych Emiratach Arabskich do prania pieniędzy/finansowania terroryzmu, pozostaje wysokie, szczególnie poprzez ukrywanie informacji o beneficjentach rzeczywistych za pomocą złożonych struktur lub korzystanie z nieformalnych nominatów” stwierdzono w raporcie FATF z 2020 r.

Bank of Valletta ukarany grzywną w wysokości 2.6 mln euro za nieraportowanie beneficjentów rzeczywistych

Jednostka wywiadu finansowego i analiz (FIAU) nałożyła karę pieniężną w wysokości 2.6 mln EUR Bank of Valletta został ukarany za niedopełnienie obowiązku zgłoszenia informacji o beneficjentach rzeczywistych (UBO). Według Banku, w Centralnym Rejestrze Rachunków Bankowych znajduje się około 2443 klientów firmowych, którzy zgłaszają się do FIAU. Spośród nich 492 klientów zostało usuniętych z powodu nieaktywnego statusu, a pozostałych 556 wymagało przeglądu CDD.

„Grzywna nałożona na Bank przez FIAU nie będzie miała znaczącego wpływu na sytuację finansową ani kapitałową Banku, a Bank of Valletta nadal jest dobrze skapitalizowany i rentowny” uspokoił bank.

„Komitet wyraził zaniepokojenie zaniedbaniami Banku i stwierdził, że obowiązek zrozumienia, kim jest osoba (osoby) stojąca za klientem korporacyjnym, jest uważany za jeden z najbardziej podstawowych i niezbędnych kroków należytej staranności wobec klienta. Bez takich informacji Bank zasadniczo nie wiedział, komu ostatecznie służy”. czytamy w zawiadomieniu o środku.

Globalne wymogi regulacyjne dla beneficjentów rzeczywistych 

Wraz z gwałtownym wzrostem przestępczości, wymogi regulacyjne dotyczące raportowania „Know Your Business” i „UBO” znacząco ewoluowały w ostatnich latach. Na przykład FATF zaostrzyła swoje zalecenia dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML) dla przedsiębiorstw, aby nawiązywały relacje korporacyjne. Poza tym, inne organy regulacyjne, takie jak FINTRAC, FINCEN, AUSTRAC i wiele innych, również odegrały swoją rolę w tworzeniu przepisów dla sektora korporacyjnego.

Poniżej przedstawiono niektóre z przepisów:

Zasady dotyczące podróży FATF

W 2021 roku FATF wprowadziła istotne zmiany w swojej Rekomendacji 24, dotyczącej ostatecznego beneficjenta rzeczywistego, znanej jako „Zasada Podróży”. Zgodnie z nią instytucje finansowe i inne firmy muszą udostępniać informacje o beneficjentach, aby pozostać w kontakcie z… Przepisy AML/CFT.

Proponowane zmiany w przepisach dotyczących UBO, przedstawione w 2021 r., będą wymagać od banków i innych instytucji finansowych:

• Utworzenie i prowadzenie rejestrów informacji o beneficjentach rzeczywistych.
• Upewnij się, że informacje o rzeczywistym właścicielu są „odpowiednie, dokładne, aktualne i wystarczające do identyfikacji osoby fizycznej lub osób fizycznych będących beneficjentem rzeczywistym”.

Jednakże w celu ustalenia beneficjentów rzeczywistych organ nadzoru finansowego zasugerował również, aby przedsiębiorstwa gromadziły podstawowe informacje, obejmujące minimalne dane dotyczące prawnej własności przedsiębiorstwa, a także struktur kontrolnych.

Ustawa o przejrzystości korporacyjnej 

Sieć Egzekwowania Przestępstw Finansowych (FinCEN) wydało zawiadomienie o proponowanym opracowaniu przepisów (NPRM) w celu egzekwowania przepisów dotyczących raportowania informacji o beneficjentach rzeczywistych, zawartych w ustawie o przejrzystości korporacyjnej (Corporate Transparency Act, CTA). Przepisy te zostały opracowane w celu zabezpieczenia amerykańskiego systemu finansowego przed cyberprzestępcami wykorzystującymi podmioty prawne do prania pieniędzy. Ustawa określa również, kto ma obowiązek zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych, kiedy to robić oraz jaką część informacji firmy muszą udostępniać. Ponadto zebrane informacje mają być również publicznie udostępniane organom ścigania, firmom finansowym i innym upoważnionym podmiotom rządowym, które działają na rzecz ograniczenia prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.

Jak Shufti może pomóc

Dostawcy usług finansowych i firmy mają obowiązki regulacyjne, których muszą przestrzegać. W przestrzeni cyfrowej wyzwania się nasilają, ponieważ cyberprzestępcy stosują wyrafinowane posunięcia i mają podstępne motywy.

Shufti to brytyjski dostawca usług IDV oferujący solidne rozwiązanie oparte na sztucznej inteligencji AML screening rozwiązanie dla firm z branży nieruchomości, umożliwiając im zachowanie zgodności z przepisami branżowymi. Firmy mogą bez trudu identyfikować podejrzanych i wysokiego ryzyka klientów, weryfikując ich na podstawie ponad 1700 list obserwacyjnych, zgodnie z globalnymi standardami należytej staranności. 

Dowiedz się, w jaki sposób firmy mogą dostosować się do globalnych przepisów dzięki rozwiązaniom KYC/AML!