Wzmocnione kontrole należytej staranności | Sztuka ograniczania ryzyka związanego z podmiotami zewnętrznymi

Dla międzynarodowych firm poleganie na zewnętrznych dostawcach jest kluczowe. Jednak brak identyfikacji, zarządzania i eliminowania rosnącego ryzyka związanego z takimi partnerstwami może prowadzić do poważnych konsekwencji, w tym wysokich grzywien, sankcji, postępowań karnych, wpływu na działalność operacyjną i szkód wizerunkowych. Regularnie nagłówki gazet są pełne doniesień o rzekomych naruszeniach ze strony firm. przestępstwa finansowe, w tym unikanie płacenia podatków, korupcja i pranie pieniędzy – wszystkie związane z relacjami z zewnętrznymi dystrybutorami, agentami i darczyńcami. Ponadto rosnąca presja regulacyjna i konieczność ograniczenia pojawiających się zagrożeń podkreślają potrzebę skutecznego Zwiększona należyta staranność (EDD) środki umożliwiające płynne zarządzanie ryzykiem stron trzecich. 

EDD to zestaw dodatkowych kontroli, które dostawcy usług finansowych muszą wdrożyć w celu identyfikowania i monitorowania podmiotów wysokiego ryzyka oraz podejrzanych działań prowadzących do pranie pieniędzyZ powodu braku kontroli EDD, przez systemy finansowe przepływa około 2 bilionów nielegalnych środków pieniężnych, pomimo wysiłków organów regulacyjnych, rządów i instytucji finansowych.

Przegląd wzmocnionej należytej staranności 

Ogólnie rzecz biorąc, jest to proces dogłębnego badania konkretnego klienta, tematu lub firmy. W kontekście zgodności z przepisami termin ten jest często kojarzony z due diligence przeprowadzanym przez podmioty zewnętrzne lub wzmożoną due diligence w odniesieniu do niektórych podmiotów wysokiego ryzyka. Przeprowadzenie due diligence pomaga firmom podejmować lepsze decyzje dotyczące partnerów i rodzajów ryzyka, na jakie są narażone. Istnieje wiele rodzajów due diligence, ale wzmożona due diligence jest najwyższym poziomem i ma na celu wykrywanie PEP (policyjnych zagrożeń bezpieczeństwa). podmioty objęte sankcjamii byłych przestępców.

Zgodnie z Grupą Specjalną ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF) wszystkie państwa członkowskie mają obowiązek wdrożenia należytej staranności wobec klienta wymagania w ramach Zgodność z przepisami AML i CFT program zgodnie z zaleceniami organu nadzoru 10 z 40.

FATF w swoich wytycznych CDD podkreśla, że ​​klienci, kraje i produkty mogą być narażone na ryzyko prania pieniędzy, dlatego wymagana jest wzmożona należyta staranność, np. gdy klienci stanowią wysokie ryzyko przestępstw finansowych lub pochodzą z krajów narażonych na pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu. Ponadto, PEP są uważane za sygnał ostrzegawczy w globalnym sektorze finansowym. Aby je zidentyfikować, firmy muszą dodatkowo opracować Podejściem opartym na ryzyku wsparte rygorystycznymi kontrolami EDD.

Należyta staranność stron trzecich | Krok naprzód w kierunku bezpiecznych łańcuchów dostaw

W swojej istocie ta forma due diligence to niezależne prace prowadzone z wykorzystaniem zasobów pierwotnych lub wtórnych, w ramach których przeprowadzane są dalsze badania kontrolne lokalnie lub zdalnie. W obu przypadkach celem jest zebranie szczegółowych informacji, które ujawnią sygnały ostrzegawcze, wymagające dalszych działań. ocena ryzyka lub w celu zapewnienia, że ​​zewnętrzny dostawca jest legalnym podmiotem.

Aby skutecznie egzekwować ten obowiązek, kluczową rolę odgrywa ustawa o zagranicznych praktykach korupcyjnych (FCPA), ponieważ ponad 90% wszystkich działań egzekucyjnych, sankcji i grzywien na mocy FCPA było powiązanych z niezgodność do należytej staranności stron trzecich w ciągu ostatnich 40 lat. Te oszałamiające liczby zmotywowały organy regulacyjne na całym świecie do nadania priorytetu należytej staranności stronom trzecim, pomagając firmom pokonać ryzyko ryzyko przestępstw finansowych powiązane z podmiotami trzecimi.

Jednak wraz ze wzrostem różnorodności łańcucha dostaw, należyta staranność przeprowadzana przez podmioty zewnętrzne w ramach programu zgodności nie jest rozwiązaniem uniwersalnym ze względu na unikalne cechy przedsiębiorstw, w tym kraj pochodzenia, liczbę współpracujących zewnętrznych dostawców, miejsce ich lokalizacji i inne. 

Oto kilka podstawowych aspektów, o których Twoja firma musi wiedzieć, zanim przeprowadzi badanie due diligence z udziałem strony trzeciej, co jest skutecznym sposobem na ograniczenie ryzyka prania pieniędzy:

Wymagania dotyczące zgodności z przepisami dotyczącymi należytej staranności stron trzecich

Przepisy dotyczące należytej staranności wobec klientów lub uproszczone przepisy dotyczące należytej staranności zazwyczaj nakładają na firmy obowiązek przechowywania i archiwizowania zebranych informacji o klientach przez co najmniej pięć lat. Jednak okres ten różni się w zależności od kraju. Dokumentacja musi zawierać kopie weryfikacji wszystkich… dokumenty tożsamości dostarczone przez klienta, w tym dowody osobiste, prawo jazdy, dokumenty ubezpieczeniowe i inne, natomiast w przypadku podmiotu gospodarczego wszystkie istotne informacje, w tym dokumenty biznesowe, zeznania podatkowe, kraj pochodzenia itp.

Oprócz prowadzenia dokumentacji, firmy muszą w pełni zautomatyzować procesy, aby zapewnić płynny przepływ komunikacji z organami regulacyjnymi oraz móc szybko i sprawnie dostarczać im wymagane dokumenty, które pomogą im w postępowaniach karnych. W przypadku gdy zasady CDD pozwalają na udowodnienie powiązań klienta z przestępstwami finansowymi, przeprowadzana jest wzmożona należyta staranność w celu określenia dalszych poziomów ryzyka i odpowiedniej ich kategoryzacji. Firmy muszą jednak natychmiast zgłaszać te informacje lokalnym organom regulacyjnym. wywiad finansowy jednostki poprzez złożenie Raport o podejrzanej aktywności (SAR).

Monitorowanie negatywnych mediów nie jest jednak częścią kontroli EDD; jest to niezbędna praktyka w ograniczaniu przestępstw finansowych. Umożliwia ono wykrywanie prania pieniędzy i innych schematów przestępczości zorganizowanej. W Europie artykuł 18 Czwartej Dyrektywy w sprawie Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy nakłada na firmy obowiązek przeprowadzania kontroli EDD klientów w państwach trzecich wysokiego ryzyka. A jeśli klient zostanie zidentyfikowany jako PEP, jego bliscy współpracownicy i członkowie rodziny muszą zostać dokładnie przebadani. 

We wszystkich jurysdykcjach przedsiębiorstwa mają obowiązek być na bieżąco z listami sankcji dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy. Monitorowanie na żywo Wymagana jest okresowa weryfikacja klientów, aby upewnić się, że nie znajdują się oni na żadnej liście obserwacyjnej przestępstw finansowych. W Stanach Zjednoczonych zakres należytej staranności, który może się różnić w zależności od przypadku, określa Sieć ds. Egzekwowania Przepisów dotyczących Przestępstw Finansowych (FinCEN).

Biorąc pod uwagę rosnące ryzyko przestępstw i narażenia podmiotów trzecich na pranie pieniędzy, organy regulacyjne sektora finansowego na całym świecie zaproponowały różne obowiązki dotyczące należytej staranności wobec podmiotów trzecich – niektóre z nich to:

Zalecenie 17 FATF 

Zgodnie z artykułami 10, 11 i 17 FATF, wszystkie rodzaje przedsiębiorstw mają obowiązek oceny zewnętrznych dostawców przed ich wdrożeniem. Zgodnie z artykułem 17, firma, która korzysta z usług zewnętrznych dostawców, musi zebrać niezbędne informacje opisane w artykule 10 40 rekomendacji, które zostały ustrukturyzowane przez FATFOprócz obowiązku zachowania należytej staranności, przedsiębiorstwa muszą stosować podejście oparte na analizie ryzyka, aby ustalić autentyczność swoich klientów i partnerów zewnętrznych. 

Ostateczna zasada FinCEN

FinCEN uchwalił ostateczną wersję przepisów, które zmieniają ustawę o tajemnicy bankowej (Bank Secrecy Act, BSA), aby zapobiec praniu pieniędzy przez zorganizowane grupy przestępcze w całym kraju. Przepisy te wprowadziły zestaw obowiązkowych kontroli, w szczególności związanych z weryfikacją podmiotów zewnętrznych, które obejmują:

1. Identyfikacja i weryfikacja tożsamości osoby
2. Ustalanie i weryfikacja beneficjentów rzeczywistych przedsiębiorstw jest obowiązkowa
3. Tworzenie profili ryzyka klientów na podstawie poziomu ryzyka, jakie stwarzają 
4. Składanie raportów o podejrzanej działalności do FinCEN i prowadzenie ciągłej należytej staranności wobec klientów w celu ograniczenia rosnącego ryzyka przestępstw

Sekcja 32 FINTRAC 

Podobnie jak FATF i FinCEN, Centrum Analizy Transakcji i Sprawozdawczości Finansowej Kanady (FINTRAC) również podkreśliło pilną potrzebę stosowania wzmożonej należytej staranności wobec podmiotów zewnętrznych. Zgodnie z sekcją 32 FINTRAC, wzmożona należyta staranność jest koniecznością, jeśli:

1. Jeżeli transakcja zostanie przeprowadzona gotówką na kwotę powyżej 10 000 USD, należy zgłosić 
2. Jeżeli przeprowadzana jest transakcja kryptowalutowa o znacznej wartości (podlega to zasadzie 24 godzin)
3. Jeśli należy zgłosić podejrzane działania związane z hazardem 
4. Do otwarcia konta bankowego 

Przeprowadzanie kontroli EDD za pomocą Shufti

Dzisiejsze firmy cyfrowe, oparte na danych, wymagają zautomatyzowanych, bezpiecznych i precyzyjnych rozwiązań z zakresu należytej staranności, aby zapewnić bezpieczeństwo operacji biznesowych, eliminując jednocześnie ryzyko prania pieniędzy związane z klientami i podmiotami zewnętrznymi. Ponieważ każda firma jest zależna od sieci zewnętrznej, coraz ważniejsze staje się przeprowadzanie… Kontrole EDD przed nawiązaniem z nimi relacji. To decyduje o sukcesie w stale ewoluującym ekosystemie biznesowym.

Szufti, kompleksowy dostawca usług weryfikacji tożsamości, oferuje firmom w pełni zautomatyzowane, ulepszone rozwiązania do należytej staranności, które są dobrze zaprojektowane i w pełni konfigurowalne, aby sprostać zmieniającym się obowiązkom regulacyjnym. Firma dąży do stworzenia mechanizmów weryfikacji EDD, które automatycznie gromadzą informacje o klientach i weryfikują je pod kątem… listy sankcjii zgłaszaj podejrzane działania – wszystko na jednej platformie. 

Dzięki Shufti Twoja firma może:

1. Twórz dostosowane modele EDD w oparciu o wymagania zgodności.
2.  Wybierz spośród predefiniowanych modeli EDD Shufti o jakości przemysłowej, aby uzyskać natychmiastowe i wiarygodne wyniki.
3. Automatycznie zbieraj informacje o klientach i przechowuj je KYC danych – zapewniając jednocześnie najwyższy poziom bezpieczeństwa danych.
4. Wdrażaj legalnych klientów, korzystając z wszechstronnych kontroli EDD.
5. Spełniaj rygorystyczne standardy zgodności, jednocześnie wykonując wszystkie wymagane kroki należytej staranności.
6. Przeszukuj klientów na podstawie ponad 1700 list obserwowanych.
7. Klienci i dostawcy zewnętrzni z ponad 240 krajów i terytoriów.