Wzmocniona należyta staranność – jak identyfikować i postępować z klientami wysokiego ryzyka

Relacje biznesowe zawsze wiążą się z ryzykiem, które wymaga starannego wdrożenia środków zaradczych. Przedsiębiorstwa i instytucje finansowe są zobowiązane do: Przepisy AML/CFT Wdrożenie procedury należytej staranności wobec klienta w celu zapewnienia zgodności z międzynarodowymi standardami. Ze względu na ryzyko związane z potencjalnym klientem, firmy muszą przestrzegać procedury należytej staranności, która umożliwia im zwalczanie przestępstw finansowych, takich jak pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu.

Aby ustalić, czy klienci są legalnymi podmiotami, obowiązkowym procesem jest należyta staranność, która obejmuje weryfikację tożsamości klienta. Jednak ten podstawowy proces nie jest skuteczny w przypadku podmiotów wysokiego ryzyka.

Potrzeba wzmożonej należytej staranności

Najbardziej zaawansowane środki mające na celu ograniczenie ryzyka przestępstw finansowych, wzmocniona należyta staranność, wymaga złożonego mechanizmu szczegółowej weryfikacji przeszłości klientów. Gdy potencjalny klient zostanie uznany za podmiot wysokiego ryzyka, wzmożona należyta staranność może zweryfikować jego obecność na krajowych lub globalnych listach sankcji. Wraz z zaostrzeniem wymogów KYC/AML nakładanych przez organy regulacyjne, firmy mogą polegać na solidnych środkach, takich jak wzmożona należyta staranność, aby ograniczyć pranie pieniędzy.

Wzmocniona należyta staranność (EDD) zazwyczaj obejmuje sekwencję kontroli wdrażanych w potencjalnych przypadkach prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Proces ten wymaga szczegółowych i poufnych informacji o kliencie, a w przypadku podmiotów gospodarczych – pełnych informacji o jego ostateczni beneficjenci rzeczywiści (UBO)Ponadto proces ten wymaga również od potencjalnego klienta lub firmy podania powodu nawiązania relacji biznesowej i dostarczenia dowodów poprzednich transakcji. 

Czym różni się EDD od CDD

W zależności od środków oceny ryzyka wdrożonych przez firmę i najczęstszych typów klientów, wymagania dotyczące należytej staranności różnią się. Należy jednak pamiętać, że aby dowiedzieć się, czy potencjalny klient jest podmiotem wysokiego ryzyka, należy przejść przez proces analizy. należytej staranności wobec klienta Faza. Po weryfikacji tożsamości, można je zaklasyfikować jako podmioty niskiego, średniego lub wysokiego ryzyka. Po rozpoczęciu procesu wzmożonej należytej staranności (EDD) weryfikowane są wszystkie dane klienta, w tym pochodzenie jego pieniędzy, powody transakcji oraz legalne zapisy z instytucji finansowych, w tym formularze rejestracyjne.

W przeciwieństwie do należytej staranności wobec klienta (CDD), rozszerzona należyta staranność (EDD) wymaga dodatkowych informacji od klienta, w tym danych bankowych i informacji o poprzednich rachunkach bankowych. W przypadku przedsiębiorstw wymaga informacji o obecnych i poprzednich członkach zarządu oraz ostatecznych beneficjentach rzeczywistych (UBO). Tylko firmy stosujące strategiczne środki oceny ryzyka mogą określić, kiedy zastosować rozszerzoną należytą staranność. W przypadku, gdy firma źle zrozumie scenariusz, mogą wystąpić komplikacje prawne. W idealnym przypadku proces rozszerzonej należytej staranności jest obowiązkowy, gdy firma lub podmiot ubiega się o nową usługę lub produkt, w zależności od rodzaju usługi lub produktu. Ważne jest również, aby przeprowadzić EDD, gdy firma zauważy wzrost sygnałów ostrzegawczych ryzyka w trwającej relacji biznesowej.

Dodatkowo, obecność potencjalnego klienta lub podmiotu gospodarczego jest sprawdzana na liście osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne (PEP). Rodzina, przyjaciele lub partnerzy biznesowi są również identyfikowani na listach PEP. W przypadku, gdy klientem jest zamożny polityk lub rosyjski oligarcha, szczegółowa analiza due diligence może wykryć jego udział w sprawach prania pieniędzy i korupcji. Nie tylko charakter pracy czy powiązania z partiami politycznymi stanowią sygnał ostrzegawczy dla podmiotów wysokiego ryzyka, ale także klienci należący do jurysdykcji wysokiego ryzyka lub podlegający nadzorowi. Grupa zadaniowa ds. Działań finansowych (FATF)Klienci i firmy mające powiązania z sektorem handlu bronią i hazardu są wyraźnym sygnałem ostrzegawczym, ponieważ stale poszukują okazji do prania pieniędzy pochodzących z przestępstw. 

Znaczenie wzmożonej należytej staranności

Nawet w idealnych przypadkach firmy i instytucje finansowe nie są w stanie zidentyfikować wszystkich rodzajów podmiotów wysokiego ryzyka. Wynika to z faktu, że typowe przykłady klientów wysokiego ryzyka, o których mowa powyżej, są łatwe – prawdziwym problemem jest identyfikacja tych, którzy nie mają oczywistych powiązań z podmiotami politycznymi ani jurysdykcjami wysokiego ryzyka. Ci klienci, a właściwie przestępcy, muszą zostać poddani starannej ocenie pod kątem mniejszych wskaźników ryzyka. Mówiąc prościej, stosowanie wzmożonej należytej staranności staje się niezbędne, aby uniknąć udziału w przypadkach prania pieniędzy wysokiego ryzyka, które wpędzają firmy w kłopoty. 

W 2019, US Securities and Exchange Commission wydał nakaz oskarżajacy Credit Suisse Group AG o udział w oszustwie i naruszenie przepisów AML. Według Bloomberga, Credit Suisse musiał zapłacić łącznie 475 milionów dolarów odszkodowania Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC), Departamentowi Sprawiedliwości Stanów Zjednoczonych oraz brytyjskiemu Urzędowi Nadzoru Finansowego (FCA). Ta sprawa w szczególności pokazuje, jak ważne jest weryfikowanie przeszłości klientów w instytucjach finansowych, aby uniknąć wspierania przestępców w ich nielegalnych działaniach.

Sugerowana lektura: FCA nakłada na Credit Suisse karę w wysokości 147 mln funtów za zaniedbania w dochowaniu należytej staranności

Identyfikacja czynników ryzyka dla instytucji finansowych

W ramach środków zapobiegawczych firmy i instytucje finansowe mają obowiązek analizowania ryzyka związanego z każdym klientem i zgłaszania go w przypadku wykrycia podejrzanych transakcji. Zasadniczo istnieją trzy rodzaje czynników ryzyka – te, które wynikają ze strony klienta, te związane z obszarami lub jurysdykcjami oraz te związane z produktami i usługami. Wskaźniki ryzyka klienta obejmują działalność opartą na gotówce, powiązania z osobami zajmującymi eksponowane stanowiska polityczne (PEP) oraz klientów zagranicznych. Podobnie, geograficzne czynniki ryzyka pojawiają się, gdy firma lub podmiot ma siedzibę w lokalizacji uważanej za wysokiego ryzyka lub podlegającej nadzorowi.

Produkty i usługi niosą ze sobą ryzyko związane z warunkami i zasadami, a także transakcjami powiązanymi z nielegalną działalnością. Firmy muszą oceniać ryzyko pod kątem przejrzystości, złożoności oraz rodzaju oferowanych produktów lub usług. W przypadku transakcji powiązanej z wieloma podmiotami z więcej niż jednej jurysdykcji, wdrożenie wzmożonej należytej staranności jest niezwykle istotne.

Na wynos

Podsumowując, wzmożona należyta staranność jest kluczem do walki z klientami wysokiego ryzyka i przestępstwami finansowymi. Proces ten wymaga weryfikacji wszystkich istotnych i mniej istotnych szczegółów transakcji, aby zapewnić jej rzetelną weryfikację. Wzmocniona należyta staranność ma wiele innych zalet poza solidną weryfikacją tożsamości. Zwiększa wiarygodność firm w oczach innych podmiotów gospodarczych i klientów. 

KYC firmy Shufti i AML screening Zapewniamy terminową identyfikację wszystkich klientów wysokiego ryzyka, co pozwala Ci zachować bezpieczeństwo Twojej firmy. Co więcej, nasze usługi KYC zostały zaprojektowane specjalnie po to, aby usprawnić proces rejestracji klientów. 

Aby uzyskać więcej informacji na temat wzmożonej staranności w przedsiębiorstwach, skontaktuj się z nami.