FINTRAC zmienia PCMLTFA – Więcej wymogów AML dla podmiotów raportujących

Wzrost liczby przypadków prania pieniędzy, finansowania terroryzmu i innych przestępstw finansowych skłonił organy regulacyjne do wprowadzenia bardziej rygorystycznych przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML). Ostatnio Centrum Analiz Transakcji i Sprawozdawczości Finansowej Kanady (FINTRAC) Zmieniła ustawę o dochodach z przestępstwa (pranie pieniędzy) i finansowaniu terroryzmu (PCMLTFA). Chociaż zmiany zostały zarejestrowane 25 czerwca 2019 r., obowiązują one od 01 czerwca 2021 r. Dowód istnienia beneficjentów rzeczywistych, weryfikacja osób pełniących funkcje publiczne (PEP) i instytucji finansowych (HIO), wymogi dotyczące stałego monitorowania, raportowanie transakcji walutami wirtualnymi, zgłaszanie nieudanych uzasadnionych przyczyn weryfikacji oraz wprowadzenie pięciu nowych metod weryfikacji tożsamości to tylko niektóre z aktualizacji wprowadzonych przez FINTRAC. Zapoznaj się ze zmianami i natychmiast przemyśl swoje zasady AML/CFT!

Wymagania dotyczące UBO i dowód istnienia korporacji 

Zgodnie z wcześniej obowiązującymi przepisami FINTRAC, jedynie firmy ubezpieczeniowe na życie, dealerzy papierów wartościowych i podmioty finansowe były zobowiązane do weryfikacji tożsamości beneficjentów rzeczywistych (UBO). Jednakże wymóg ten został rozszerzony na wszystkie podmioty sprawozdawcze (RE), w tym księgowych, agentów skarbowych, kasyna, dealerów metali szlachetnych, instytucje finansowe, firmy zajmujące się nieruchomościami, dostawców usług w zakresie ubezpieczeń na życie oraz dealerów papierów wartościowych. Ponadto podmioty sprawozdawcze muszą na bieżąco aktualizować wymogi dotyczące beneficjentów rzeczywistych. Dotyczy to wszystkich podmiotów o niskim i wysokim ryzyku. Zaktualizowane przepisy stanowią również, że podmioty potwierdzające beneficjentów rzeczywistych muszą uzyskać dowód istnienia spółki. Dowodem tym musi być „najnowsze” zaświadczenie o prowadzeniu działalności gospodarczej. 

Zgodnie ze zmienionymi przepisami, podmioty sprawozdawcze muszą rejestrować:

• Nazwiska wszystkich powierników
• Nazwy i adresy osób, do których ma się co najmniej 25% zaufania bezpośredniego lub pośredniego 
• Informacje o strukturze własności, kontroli i powiernictwa

Sprawdź, w jaki sposób Shufti może pomóc Ci zweryfikować tożsamość podmiotów gospodarczych za pomocą „Rozwiązanie Poznaj Swoją Firmę"

Badanie PEP i HIO 

Od 01 czerwca 2021 r. wszystkie podmioty raportujące muszą weryfikować osoby zajmujące eksponowane stanowiska polityczne (PEP) i szefów organizacji międzynarodowych (HIO), zgodnie z poprawkami FINTRAC. Pierwsze wytyczne obejmują metody weryfikacji kasyn, dealerów papierów wartościowych i towarów oraz podmiotów finansowych. Zgodnie z nowymi wytycznymi:

• Zmieniono czas trwania statusu PEP, HIO, członka rodziny i bliskiego współpracownika 
• FINTRAC uwzględnił również byłych małżonków w definicji „członka rodziny” 
• Nie ma potrzeby prowadzenia dokumentacji dotyczącej nieskutecznych środków zaradczych 
• Wprowadzono dodatkowe środki mające zastosowanie do podmiotów sprawozdawczych po dokonaniu pewnych ustaleń PEP i HIO
• Zwiększono obowiązki dotyczące prowadzenia dokumentacji

Wymagania dotyczące ciągłego monitorowania 

Wymagania dotyczące bieżącego monitorowania w ramach FINTRAC są takie same. Wydano jednak nowe wytyczne dotyczące prowadzenia dokumentacji. Zgodnie z tymi zasadami, podmioty sprawozdawcze muszą rejestrować wszystkie informacje zebrane podczas bieżącego monitorowania podmiotów wysokiego ryzyka. Wszystkie pozostałe dane z bieżącego monitorowania muszą być przechowywane przez pięć lat od daty ich zarejestrowania, tj. 1 czerwca 2021 r.

Polecamy: Okresowe i ciągłe KYC — zmieniający się krajobraz w bankach  

Nowe wytyczne wprowadziły również nowe wymogi dotyczące wzmożonego monitoringu bieżącego. Dopóki relacja biznesowa z klientem się zakończy, nie jest on już narażony na wysokie ryzyko. Ponadto, sektor ubezpieczeniowy, brokerzy i agenci nie są już zobowiązani do prowadzenia monitoringu bieżącego w przypadku reasekuracji zgodnie z nowymi wytycznymi. 

Rejestry i raporty dotyczące transakcji walutą wirtualną 

W przypadku transakcji walutami wirtualnymi FINTRAC wydał dwa główne wytyczne:

• Wszystkie podmioty sprawozdawcze muszą prowadzić rejestr dużych transakcji walutą wirtualną (LVCTR) dla wszystkich środków otrzymanych w formie waluty cyfrowej i rozliczać się na kwotę 10 000 CAD lub wyższą 24 ciągu godziny. Rekordy te muszą zawierać tożsamość nadawcy, datę, kwotę, rodzaj waluty i kurs wymiany. 
• RE są również zobowiązane do składania dużych raportów LVCTR w pewnych okolicznościach, w tym w scenariuszach, gdy otrzymaną walutę wirtualną można wymienić na 10 000 USD lub więcej w ciągu 24 godzin. 

Zasada 24-godzinna FINTRAC

Zasada 24-godzinnego okresu obowiązywania przepisów organu regulacyjnego ma zastosowanie do wszystkich poprzednich zasad rejestrowania transakcji. Wcześniej podmioty raportujące musiały składać oddzielne sprawozdanie dla każdej transakcji, której łączna wartość w ciągu 24 godzin wyniosłaby 10 000 USD. Teraz podmioty zarządzające nieruchomościami muszą zgłaszać tylko jedną dużą transakcję gotówkową, wypłaty z kasyna lub elektroniczny przelew środków. 

Oto szczegóły zmian: 

• Otrzymana kwota od osoba ma mniej niż 10 000 dolarów, a następnie otrzymuje kolejną transakcję poniżej 10 000 dolarów w imieniu tej samej osoby nie spowoduje Zasada 24 XNUMX godzin. 
• Jeśli podmiot raportujący ma siedzibę w różnych regionach Kanady, każda transakcja podlega zasadzie 24-godzinnego okresu raportowania. Raporty te muszą zostać złożone jako jedno. 

Wyjątki od zasady 24-godzinnej to:

• Raporty dotyczące dużych transakcji w walucie wirtualnej nie są wymagane, jeśli beneficjentem jest: podmiot publiczny, bardzo duża korporacja lub administrator regulowanego funduszu emerytalnego. 
• Podobnie, raporty dotyczące przelewów elektronicznych nie są wymagane, jeśli wniosek jest składany w imieniu: organu publicznego, regulowanego administratora funduszu emerytalnego lub bardzo dużej korporacji.  

Zasugerował: Zmieniający się krajobraz przepisów KYC/AML w 2021 r. 

Nieudane raportowanie uzasadnionych środków 

Wcześniej wszystkie podmioty regulowane musiały dokumentować wszystkie uzasadnione środki w przypadku nieudanych weryfikacji zgodnie z PCMLTFA. Wymóg ten został uchylony przez FINTRAC i od 1 czerwca 2021 r. żaden z podmiotów podlegających nadzorowi nie musi przedstawiać nieudanych „rozsądnych środków” do weryfikacji.  

Wymagania dotyczące programów zgodności 

Chociaż zmiany w wytycznych FINTRAC są niewielkie, będą miały ogromny wpływ na politykę przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT) w świecie korporacji. Oto, co organ regulacyjny wspomniał w zaktualizowanych przepisach: 

• spełnienie zasady muszą uwzględniać podejście oparte na ryzyku w celu zawieszenia lub odrzucenia każdego elektronicznego przelewu środków. 
• Procedury i programy zgodności wszystkich jednostek sprawozdawczych muszą zawierać odniesienia do wymagań dyrektyw ministerialnych. 

Zalecany przewodnik: Kompleksowy przewodnik po zgodności z KYC i AML w Wielkiej Brytanii 

Wymagania dotyczące ustalania przez osoby trzecie 

W odniesieniu do dużych transakcji walutami wirtualnymi, FINTRAC dostosował wymogi dotyczące prowadzenia dokumentacji i weryfikacji przez strony trzecie. Zgodnie ze zmianami:

• RE muszą podjąć wszelkie uzasadnione środki w celu umożliwienia ustalenia transakcji przez osoby trzecie za każdym razem, gdy zgłaszana jest duża transakcja walutą wirtualną lub utrzymywać LVCTR.
• Jeśli RE ustali, że w transakcji uczestniczy strona trzecia, należy podjąć odpowiednie środki. 
• Podmioty finansowe nie są zobowiązane do dokonywania ustaleń stron trzecich podczas otwierania konta, jeśli konto jest tworzone na potrzeby karty kredytowej lub przedpłaconych płatności dla sprzedawców.
• Nie jest wymagana opinia strony trzeciej od kasyn, dealerów papierów wartościowych i podmiotów finansowych, jeśli posiadaczami rachunków są podmioty finansowe lub kanadyjskie podmioty prowadzące działalność w zakresie handlu papierami wartościowymi. 

Zgłaszanie własności terrorystów 

Każdy podmiot dokonujący zgłoszenia musi przesłać zgłoszenia dotyczące mienia będącego przedmiotem ataku terrorystów faksem, a w przypadku braku faksu, zgłoszenia te należy przesłać pocztą elektroniczną. 

5 metod weryfikacji tożsamości FINTRAC 

FINTRAC wprowadził pięć różnych metod weryfikacji tożsamości dla podmiotów sprawozdawczych. 

Metoda identyfikacji fotograficznej

Wymagana jest weryfikacja aktualnego dokumentu tożsamości wydanego przez organ federalny, terytorialny lub prowincjonalny. Dane, które zostaną zweryfikowane, obejmują zdjęcie, unikalny numer identyfikacyjny oraz imię i nazwisko. Zgodnie z FinTRAC, zdalna weryfikacja jest możliwa, ale „podmiot sprawozdawczy musi posiadać sprawną procedurę weryfikacji wydanego przez organ rządowy dokumentu tożsamości”.

Metoda pliku kredytowego

W celu weryfikacji, firmy nieruchomości mogą uzyskać informacje kredytowe z kanadyjskiego biura informacji kredytowej, ale informacje te muszą być aktualne i autentyczne. Metoda weryfikacji pliku kredytowego zweryfikuje imię i nazwisko, datę pliku kredytowego, nazwę podmiotu zewnętrznego przechowującego plik kredytowy oraz numer pliku kredytowego danej osoby. 

Metoda dwuprocesowa

Podmioty raportujące mogą weryfikować aktualne informacje z dwóch różnych, ale wiarygodnych źródeł. Aby weryfikacja przebiegła pomyślnie, muszą zostać spełnione dwa z poniższych warunków:

• Imię i adres
• Imię i data urodzenia
• Imię i nazwisko oraz numer rachunku depozytowego (rachunek przedpłacony, karta kredytowa lub inne konto pożyczkowe z infrastrukturą finansową) 

Jeżeli rejestr nieruchomości korzysta z metody podwójnego procesu, musi istnieć zapis zawierający nazwę, datę weryfikacji, nazwę obu źródeł, numer przypisany do źródła i rodzaj informacji.

Metoda członkowska

RE mogą również polegać na podmiotach stowarzyszonych lub członkach usługi finansowej w zakresie weryfikacji i muszą zarejestrować pełne imię i nazwisko, datę weryfikacji tożsamości, nazwę członka lub podmiotu stowarzyszonego, poprzednio zastosowaną metodę oraz informacje zarejestrowane przez członka lub podmiot stowarzyszony. 

Metoda polegania

Jeden podmiot sprawozdawczy może polegać na weryfikacji innego podmiotu sprawozdawczego, a zapis musi zawierać pełną nazwę, zgodę podmiotu sprawozdawczego lub podmiotu stowarzyszonego na weryfikację oraz informacje, których drugi podmiot sprawozdawczy użył do walidacji. 

Wniosek

Podsumowując, zmiany w PCMLTFA wprowadzone przez FINTRAC znacznie ułatwiły programy zgodności dla kontrola przeciwdziałania praniu pieniędzyWszystkie podmioty sprawozdawcze w Kanadzie muszą uaktualnić swoje zasady AML/CFT i upewnić się, że protokoły weryfikacji tożsamości są zgodne z pięcioma metodami zdefiniowanymi przez FINTRAC.

Firma Shufti jest na bieżąco ze zmianami w przepisach KYC i AML, aby móc oferować rozwiązania zgodne z przepisami KYC i AML, które są zgodne z przepisami FINTRAC. Porozmawiaj z naszymi ekspertami aby dowiedzieć się, w jaki sposób możemy pomóc Ci dostosować się do nowych zmian w przepisach KYC i AML zawartych w PCMLTFA. 

Chcesz być na bieżąco z najnowszymi wiadomościami i spostrzeżeniami ze świata KYC i AML? Zarejestruj się już dziś i otrzymuj wszystkie aktualności.