Pranie pieniędzy za pośrednictwem kryptowalut: sygnały ostrzegawcze i ryzyko związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy

Wraz z upowszechnianiem się wykorzystania aktywów wirtualnych, firmy kryptowalutowe stają przed poważnym dylematem – rosnącymi przepisami AML i oszustwami związanymi z kryptowalutami. Problemy te mogą spowodować wstrzymanie działalności firm na kilka dni i skutkować milionowymi karami za nieprzestrzeganie przepisów. Co zatem mogą zrobić dostawcy kryptowalut, aby uniknąć łamania przepisów AML i zawsze być o krok przed przestępstwami związanymi z kryptowalutami? Przyjrzyjmy się temu bliżej. 

Wytyczne FATF dotyczące aktywów wirtualnych 

W październiku 2018 r. paryski globalny organ nadzoru finansowego, Grupa Specjalna ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF), zaktualizowane Rekomendacja 15, włączając wirtualne aktywa, w tym kryptowaluty, do zakresu przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (AML). W rezultacie wszystkie firmy obsługujące transakcje kryptowalutowe zostały zobowiązane do przestrzegania standardów AML, tak jak wcześniej egzekwowano je w przypadku innych instytucji finansowych. 

Wysiłki FATF na tym się nie skończyły. Globalny regulator przeprowadził dogłębne badania, aby zidentyfikować schematy i powtarzające się sygnały ostrzegawcze prania pieniędzy w branży kryptowalut. Ponad 100 studiów przypadku przyczyniło się do tego dochodzenia, a w 2020 roku opublikowano raport z wynikami. Raport o wskaźnikach ostrzegawczych dotyczących prania pieniędzy i finansowania terroryzmu w przypadku aktywów wirtualnych ujawniono kluczowe szczegóły, dzięki którym instytucjom finansowym i giełdom kryptowalut udało się opracować i wdrożyć skuteczne programy AML.  

W jaki sposób osoby piorące pieniądze wykorzystują kryptowalutę do oszustw?

Wiadomo, że przestępcy stosują różne taktyki, aby ukryć pochodzenie nielegalnie pozyskanych środków. Zazwyczaj pranie pieniędzy przechodzi przez trzy etapy, a pranie kryptowalut przypomina podobne kroki. Obejmuje to:

Etap 1: Umieszczenie 

W pierwszym kroku przestępcy zamieniają gotówkę na kryptowalutę. 

Etap 2: Nakładanie warstw

Aby podzielić kryptowalutę na warstwy i utrudnić jej śledzenie, przesyła się ją między portfelami lub za pośrednictwem „usług tumbling/mixing”. 

Etap 3: Integracja

Nielegalne kryptowaluty są następnie wymieniane na gotówkę lub wykorzystywane do zakupu towarów lub usług.

Teraz, gdy znasz już podstawowe kroki, przyjrzyjmy się pięciu najpopularniejszym metodom prania pieniędzy, z którymi można się spotkać w branży kryptowalut. 

1. Usługi polerowania/mieszania: W ramach tego schematu przestępcom oferuje się usługę umożliwiającą mieszanie podejrzanych środków w kryptowalutach z innymi funduszami, co sprawia, że ​​audytorzy mają trudności ze śledzeniem nielegalnych kryptowalut. 
2. Giełdy nieuregulowane: Aby uniknąć rozgłosu podczas czyszczenia brudnych funduszy, przestępcy często decydują się na transakcje za pośrednictwem nieregulowanych giełd kryptowalut. Takie platformy nie posiadają wystarczających procedur AML, co ułatwia osobom piorącym pieniądze zacieranie śladów. Bez monitorowania transakcji ani weryfikacji przeszłości, nielegalne środki pozostają niezauważone. Ten schemat został wykorzystany w 2018 roku podczas słynnej… Coincheck 2018 skandal związany z praniem pieniędzy. 
3. Kasyna internetowe: Pranie kryptowaluty za pośrednictwem kasyna online to dość prosty schemat. Przestępcy obstawiają swoje zakłady za pomocą skradzionych monet. Po zakończeniu gry zwycięskie monety są wypłacane i wymieniane na prawdziwe pieniądze. Chociaż nie pozwala im to na pranie dużych kwot, ostatecznie otrzymują legalne pieniądze. 
4. Muły pieniężne: Oszuści często rekrutują muły finansowe, czyli osoby z czystą historią transakcji, do prania nielegalnie zarobionych kryptowalut. W niektórych przypadkach przestępcy wykorzystują piramidy finansowe do zbierania bitcoinów od ofiar, a muły finansowe przesyłają je między kontami, aby ukryć źródło nielegalnych monet. Według Europolu, 90% wszystkich transakcji mułów finansowych w Europie jest powiązanych z cyberprzestępczością. 

Sugerowany odczyt: Brudne fundusze i unikanie płacenia podatków – czy sektor kryptowalut można chronić?

Sygnały ostrzegawcze dotyczące prania pieniędzy, na które należy zwrócić uwagę

Wytyczne FATF dotyczące wskaźników ostrzegawczych prania pieniędzy dostarczają giełdom kryptowalut szczegółowych informacji na temat minimalizacji ryzyka związanego z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy (AML) związanego z kryptowalutami. Poniżej podsumowano sześć wskaźników i sygnałów ostrzegawczych.

typ transakcji

FATF twierdzi, że w przypadku wystąpienia którejkolwiek z poniższych sytuacji, istnieje duże prawdopodobieństwo prania pieniędzy:

• Użytkownik wykonujący wiele transakcji na małe kwoty, aby nie zwracać na siebie uwagi

• Transakcje kryptowalutowe o dużej wartości dokonywane w krótkim czasie
• Przelew środków wirtualnych z giełd regulowanych na nieregulowane 
• Wpłacanie wcześniej zidentyfikowanych skradzionych środków do portfeli kryptowalutowych

Wzorzec transakcji

Poniższe wzorce transakcji wyraźnie wskazują na pranie pieniędzy za pośrednictwem kryptowalut:

• Otwarcie nowych kont, które nie odpowiadają ustalonemu przez użytkownika poziomowi majątku
• Nowe konta są regularnie wykorzystywane do przelewania dużych sum pieniędzy 
• Liczne konta wykorzystywane do przesyłania środków w krótkim czasie
• Niewielkie ilości monet przekazywane z wielu wirtualnych portfeli, które są natychmiast przenoszone lub transferowane
• Powtarzająca się wymiana pieniędzy fiducjarnych na kryptowalutę bez wyraźnego lub wiarygodnego powodu

Tożsamość anonimowa

Anonimowość w sektorze kryptowalut jest poważnym problemem dla władz na całym świecie. Bez weryfikacji, kto jest użytkownikiem końcowym portfela, podejrzane transakcje związane z praniem pieniędzy są trudne do wykrycia i monitorowania. Poważnym sygnałem ostrzegawczym jest nieprzestrzeganie przez użytkownika wymogów programu Know Your Customer (Know Your Customer). 

Podejrzane osoby 

U użytkowników końcowych można wykryć liczne zachowania sygnalizujące alarmy. Na przykład użytkownik końcowy, który nie podał wystarczających danych osobowych do weryfikacji, może ukrywać swoją tożsamość, aby uniknąć wykrycia. Inne podejrzane zachowania obejmują między innymi zakładanie kont pod różnymi nazwami, użytkowników z domenami zarejestrowanymi w jurysdykcjach wysokiego ryzyka oraz transakcje dokonywane z podejrzanych adresów IP. 

Źródło funduszy

Środki, których pochodzenie jest niezidentyfikowane lub niewystarczające, stanowią poważne sygnały ostrzegawcze. Portfel powiązany z wieloma kartami kredytowymi, monety przesyłane z serwisów miksujących, platform hazardowych online, rynków w darknecie itp. – wszystkie te elementy wskazują na działania związane z praniem pieniędzy. 

Lokalizacje czerwonej flagi

Gdzie niektóre kraje utrzymują rygorystyczne stanowisko, jeśli chodzi o Regulacja AML/KYC W przypadku kryptowalut inni nie idą w ich ślady. Przestępcy czerpią korzyści z takich jurysdykcji i wykorzystują luźną kontrolę na swoją korzyść. Przemieszczając środki za granicę lub dokonując transakcji z obszarów wysokiego ryzyka, gdzie procedury AML są ograniczone, prane wirtualne aktywa można łatwo nawarstwić. 

Sugerowany odczyt: Przepisy dotyczące kryptowalut z 2021 r. – zaktualizowany system zgodności we Francji

Praktyczne rozwiązania minimalizujące ryzyko AML w kryptowalutach

Aby mieć pewność, że firma zajmująca się kryptowalutami nie padnie ofiarą przestępców ani nie będzie wykorzystywana do prania pieniędzy, należy skutecznie wdrożyć następujące procedury.

Weryfikacja KYC 

Platformy kryptowalutowe i dostawcy usług aktywów wirtualnych muszą weryfikować tożsamość swoich klientów na początkowym etapie rejestracji. Aby poznać klienta i upewnić się, że jest tym, za kogo się podaje, należy zebrać i uwierzytelnić jego imię i nazwisko, datę urodzenia, adres oraz inne dane osobowe (PII). Dodatkowo, adresy portfeli i skróty transakcji muszą zostać zweryfikowane, aby zapobiec praniu pieniędzy. 

Zgodność z przepisami FATF dotyczącymi podróży 

Przestrzeganie regulacji FATF jest nie tylko konieczne dla zapewnienia dobrobytu finansowego firmy, ale wręcz obowiązkowe. Reguła podróży Nakłada na firmy kryptowalutowe obowiązek gromadzenia i udostępniania danych o każdym podmiocie, którego transakcje przekraczają próg 1,000 USD/EUR. Przestrzeganie tej zasady może zapobiec praniu dużych sum pieniędzy. 

Ciągły monitoring transakcji klientów 

Firmy kryptowalutowe muszą wdrożyć stały monitoring transakcji, aby żadna podejrzana aktywność nie pozostała niezauważona. Proces ten obejmuje weryfikację każdego użytkownika końcowego, jego transakcji, jurysdykcji, z której transakcja jest dokonywana, i wiele innych. Dodatkowo, możliwe jest stworzenie profilu ryzyka użytkownika i wczesne zidentyfikowanie wzorców oszukańczych transakcji. 

Badanie przesiewowe AML  

Kontrola w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy Polega ona na weryfikacji użytkownika końcowego poprzez sprawdzenie go na listach obserwacyjnych sporządzanych przez organy regulacyjne, takie jak FATF, ONZ, FINTRAC, AUSTRAC i inne. Polega ona na uwierzytelnianiu informacji użytkownika na podstawie list obserwacyjnych organizacji przestępczych, sankcji globalnych oraz list osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne (PEP). W rezultacie wykrywani są oszukańczy klienci, a cele zgodności z przepisami są łatwo osiągalne. 

Uwagi końcowe

Aby uniknąć prania pieniędzy i podobnych przestępstw finansowych, giełdy kryptowalut muszą posiadać odpowiednie mechanizmy kontroli AML i procedury KYC. Praktyki te zostały nie tylko zatwierdzone przez globalne organy regulacyjne, ale również przynoszą obiecujące rezultaty w praktyce. Ponieważ tempo wdrażania kryptowalut nie wykazuje oznak spowolnienia, firmy muszą inwestować w odpowiednie rozwiązania AML, aby usprawnić procesy zgodności i wykrywania oszustw. 

Potrzebujesz więcej informacji na temat przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML) w kryptowalutach? Porozmawiaj z naszymi ekspertami już teraz!