Firmy fasadowe i pranie pieniędzy: Jak z nimi walczyć?

Firmy-słupki cieszą się złą sławą z wielu powodów. Te podmioty, często nazywane firmami-widmami, są często wykorzystywane przez oszustów do prania brudnych pieniędzy. Firmy-słupki to podmioty gospodarcze nieposiadające żadnej siedziby, pracowników ani aktywów operacyjnych. Są tworzone przez zarejestrowanych agentów w celu ukrycia informacji o właścicielach przed innymi firmami. Zapewnia im to anonimowość, pozwalającą ukryć nielegalnie pozyskane fundusze, uniknąć płacenia podatków i ominąć przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML).

Rozwijając relacje B2B, firmy powinny uważnie obserwować swoich partnerów. Weryfikacja ważnych danych, takich jak dokumenty firmowe i adresy, może uchronić uczciwe podmioty przed niechcianymi powiązaniami z firmami oszukańczymi. Weryfikacja biznesowa, zwana Poznaj swoją firmę (KYB) oraz praktyki przeciwdziałania praniu pieniędzy pomagają rozwiązać ten problem poprzez likwidację firm-wydmuszek, zarejestrowanych jedynie na papierze.

W tym blogu opisano, w jaki sposób firmy-wydmuszki są wykorzystywane do prania pieniędzy, jaką rolę odgrywają organy ścigania na całym świecie w zapobieganiu temu procederowi oraz w jaki sposób może to pomóc przedsiębiorstwom w dłuższej perspektywie.

Globalne wysiłki – represje wobec firm fasadowych

Globalne organy regulacyjne i organy finansowe odegrały aktywną rolę w walce z oszukańczymi firmami ukrywającymi swoją tożsamość. Aby zwalczać przestępstwo finansowe Poniżej wymieniono niektóre działania podejmowane przez organy ścigania za pośrednictwem spółek fasadowych:

Ustawa o przejrzystości korporacyjnej (CTA) – USA

Zgodnie z wytycznymi określonymi w Ustawa o przejrzystości korporacyjnejFirmy działające w Stanach Zjednoczonych muszą przekazywać do FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) informacje dotyczące beneficjentów rzeczywistych swoich firm. Ustawa ta została wprowadzona w 2019 roku, aby zakazać wszelkich anonimowych firm-słupów prowadzonych przez przestępców w celu prania pieniędzy i pozyskiwania nielegalnych dochodów. Ustawa o przejrzystości definiuje beneficjentów rzeczywistych jako osoby:

• Posiadanie 25% lub większego udziału w przychodach firmy
• Odpowiada za kontrolowanie podmiotu gospodarczego
• Kto czerpie korzyści z aktywów przedsiębiorstwa

Osoba sprawująca znaczącą kontrolę (PSC) – Wielka Brytania

Władze brytyjskie definiują beneficjentów rzeczywistych jako PSC – osoby posiadające znaczącą kontrolę. Zgodnie z prawaOsoba nie może prowadzić działalności gospodarczej, jeśli nie zarejestruje danych o PSC firmy podczas jej rejestracji. Poniżej znajdują się identyfikatory, które pomagają zidentyfikować PSC, według przepisów obowiązujących w Wielkiej Brytanii:

• Osoba posiadająca ponad 25% udziałów w spółce
• Posiadanie znaczącego autorytetu (ponad 25% praw głosu) w spółce
• Administrator mający prawo do mianowania i odwoływania urzędników wykonawczych

W związku z wprowadzeniem reformy PSC, firmy w Wielkiej Brytanii muszą ujawniać informacje o „beneficjentach rzeczywistych”, co pomoże w identyfikacji firm-wydmuszek, które pomagają „słupom finansowym” w praniu brudnych pieniędzy. Rejestr PSC, zawierający wszystkie niezbędne informacje o firmie, uniemożliwia oszustom ukrywanie swojej tożsamości za tymi nielegalnymi podmiotami.

Zwalczaj firmy fasadowe za pomocą…

Weryfikacja biznesowa

Weryfikacja biznesowa Często określany jako Know Your Business (KYB), to proces due diligence, który firma przeprowadza w celu weryfikacji podmiotów partnerskich. Umożliwia on przedsiębiorstwom opracowanie polityk i procedur wykrywania podejrzanych działań i zapobiegania praniu pieniędzy. Dzięki sprawdzeniu KYB przedsiębiorstwa mogą upewnić się, że prowadzą interesy z prawdziwymi i legalnymi podmiotami, a nie z firmami-słupami. 

Weryfikacja KYB dla podmiotów gospodarczych pomaga im również w przestrzeganiu przepisów CTA oraz dyrektyw UE w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy. Automatyczna weryfikacja biznesowa, porównując dane z dokumentami firmowymi, sieciami i sprawozdaniami finansowymi firmy, pozwala przedsiębiorstwu zachować zgodność z przepisami AML. 

Program AML oparty na ryzyku

Podmioty gospodarcze są zobowiązane do przestrzegania zaleceń FATF i innych globalnych przepisów w celu zapobiegania praniu pieniędzy. Program zgodności z AML W oparciu o odpowiednią ocenę ryzyka dla klientów i podmiotów partnerskich, programy te mogą spełniać wymogi regulacyjne. Pomagają one zidentyfikować ryzyko związane z firmami-wydmuszkami, które często są uwikłane w przestępstwa finansowe.  

Co powinien zawierać program?

W kontekście wdrażania partnerów biznesowych, program przeciwdziałania praniu pieniędzy w firmie powinien koncentrować się na beneficjentach rzeczywistych (UBO), charakterze i liczbie transakcji oraz działalności biznesowej. Specjalista ds. zgodności powinien łączyć dane, aby weryfikować interesariuszy i przepływ transakcji w firmie.  

Czerwone flagi

Poniżej przedstawiono kilka sygnałów ostrzegawczych, które program AML oparty na ryzyku powinien wziąć pod uwagę podczas weryfikacji podmiotów korporacyjnych:

• Czy są jakieś trudności w uzyskaniu informacji o właścicielach spółki?
• Czy transakcje firmy są zgodne z jej profilem biznesowym?
• Wszelkie płatności wymienione bez podania właściwego celu lub daty
• Transakcje z innymi firmami-fiszami, obejmujące duże sumy pieniędzy
• Firma realizuje częste przelewy do wielu odbiorców 

Lista obserwacyjna

Beneficjenci firm fasadowych często trafiają na listy mediów o niekorzystnym profilu ze względu na skalę ryzyka, jakie stanowią dla firmy. Może to spowodować zmianę profilu ryzyka klienta, umożliwiając firmom przeprowadzenie dodatkowej kontroli tych użytkowników. Osoby zajmujące eksponowane stanowiska polityczne Lista PEP obejmuje osoby o podwyższonym ryzyku AML. Stałe monitorowanie statusu PEP może pomóc przedsiębiorstwom w identyfikowaniu i zwalczaniu potencjalnych przestępstw finansowych.  

Bieżące monitorowanie transakcji

Sygnały ostrzegawcze zdefiniowane w programie AML mogą pomóc korporacjom w identyfikacji firm oferujących nielegalne usługi. Firmy-słupki często stosują nietypowe wzorce transakcji, które można wykryć za pomocą rozwiązania do monitorowania transakcji. Ciągły monitoring AML podmiotów korporacyjnych pomaga również identyfikować przedsiębiorstwa wysokiego ryzyka, które mogą być zamieszane w pranie pieniędzy i inne przestępstwa cybernetyczne.    

Weryfikacja adresu

Weryfikacja adresu korporacji może pomóc firmom ustalić, czy jest to firma-fiszka, czy nie. Ponieważ podmioty te istnieją tylko na papierze i nie posiadają fizycznej siedziby ani personelu, łatwo je zidentyfikować. weryfikacja adresu Rozwiązanie oparte na sztucznej inteligencji potrafi szybko sprawdzić, czy istnieją ukryte informacje, takie jak adresy i daty korporacji, w celu identyfikacji podmiotów-widm działających w nielegalnych celach. 

Podsumowując…

Chociaż firmy-słupy nie zawsze są tworzone ze złymi intencjami, ich zdolność do ukrywania tożsamości właściciela budzi podejrzenia. Oszuści wykorzystują ten aspekt do prania pieniędzy pochodzących z nielegalnych źródeł. Podczas gdy organy regulacyjne na całym świecie nadal wdrażają przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy, podmioty korporacyjne muszą przestrzegać przepisów. Solidny mechanizm zgodności z przepisami AML, służący weryfikacji i monitorowaniu partnerów biznesowych, może pomóc przedsiębiorstwom w budowaniu zaufania, które jest niezwykle ważne w relacjach B2B.