Źródło funduszy | Kluczowy krok w ograniczaniu ryzyka prania pieniędzy

W miarę jak świat podąża ścieżką cyfryzacji, działalność biznesowa wciąż ulega znaczącym transformacjom. Jednocześnie ten postęp cyfrowy utorował drogę przestępcom do wykorzystywania bardziej zaawansowanych metod pozyskiwania i ukrywania źródeł nielegalnych dochodów. Niekompetencja przedsiębiorstw w określaniu źródeł finansowania staje się siłą napędową rosnącego ryzyka. pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu. 

Identyfikacja i zrozumienie, skąd klienci pozyskali pieniądze wykorzystywane do dokonywania płatności z tytułu inwestycji, stanowi integralną część procesu Poznaj swojego klienta (KYC) i Zgodność z AML Program, który jest kluczowym elementem ograniczania działalności oszustów. Ponieważ osoby piorące pieniądze stosują coraz bardziej złożone metody ukrywania źródła nielegalnie zdobytych pieniędzy, firmy muszą przeprowadzać rygorystyczne kontrole w celu ustalenia źródeł finansowania. 

Mówiąc ogólnie, oznacza to, że Twoja firma musi wdrożyć mnóstwo procedur KYC i AML screening środki, w tym należyta staranność wobec klienta, wzmocniona należyta staranność, monitorowanie transakcji, stały monitoring i wiele więcej – aby zapewnić nienaruszalność aktywów klientów i ochronę ich danych, przyczyniając się jednocześnie do globalnej walki z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu.

Czym jest Źródło Funduszy (SOF)? 

Źródło środków odnosi się do pochodzenia dochodów wykorzystanych w transakcji. Jest ono ściśle związane z kontem używanym do zainicjowania płatności oraz źródłem pieniędzy wpłaconych na to konto. Firmy muszą wdrożyć kontrole weryfikacji transakcji dotyczące źródła środków, aby upewnić się, że klienci nie przeznaczają swoich nielegalnych zysków na finansowanie działalności terrorystycznej. Jest to jeden z wielu niezbędnych kroków, które firmy muszą podjąć, aby spełnić wymogi Szóstej Dyrektywy UE w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy.

Jednak ustalenie źródła finansowania może być skomplikowane, zwłaszcza gdy transakcje są przeprowadzane za pośrednictwem spółek-słupów lub spółek offshore. W takich przypadkach firmy muszą dogłębnie przeanalizować, aby spełnić standardy AML, gromadząc dane dotyczące m.in. sposobu funkcjonowania obiegu finansowego firmy, tożsamości beneficjentów rzeczywistych oraz sposobu inwestowania środków.

Pomimo złożoności w ustalaniu źródła środków finansowych, firmy muszą mieć do dyspozycji rygorystyczne kontrole weryfikacyjne, które wystarczą do ustalenia źródła środków, a także do spełnienia Obowiązki AML. Jednakże niezastosowanie się do tych sytuacji może skutkować postępowaniem prawnym, wysokimi grzywnami, sankcjami i uszczerbkiem na reputacji.

Dlaczego SOF są ważne?

Kontrola źródła pochodzenia środków odgrywa kluczową rolę w walce z praniem pieniędzy, finansowaniem terroryzmu i innymi przestępstwami finansowymi, ponieważ pomaga firmom identyfikować sygnały ostrzegawcze, zapewniając, że klienci są zaangażowani w działalność przestępczą. Kontrola źródła pochodzenia środków jest istotnym, choć pomijanym elementem zaleceń dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy, opracowanych przez Grupę Specjalną ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF). SOF jest również kluczowym elementem Zgodność z KYC program, który podlega wzmocniona należyta staranność Podejście, w którym firmy są zobowiązane do ustalenia źródła transakcji i sprawdzenia, czy jest ono powiązane z przestępstwami. Chociaż są to korzyści regulacyjne, SOF-y mają potencjał, aby pomóc każdej firmie. Zapewnienie, że transakcje klientów pochodzą z legalnych źródeł, może chronić firmy, jednocześnie ograniczając ryzyko prania pieniędzy.

Głęboko analizując dane, SOF może zapewnić wewnętrznym zespołom ds. zgodności jasny obraz profili ryzyka klientów, pomagając im badać dochody z przestępstw i podejrzane działania, a jednocześnie podejmować świadome decyzje. W sytuacji, gdy SOF nie jest zgodny z profilami ryzyka klienta lub ustalonymi działaniami transakcyjnymi, firmy są zobowiązane do wykorzystania tych informacji do poinformowania organów regulacyjnych podczas zgłaszania podejrzanych działań. 

Weryfikacja źródła finansowania AML obejmuje następujące parametry:

1. Należy wdrożyć weryfikację źródeł finansowania, dostosowując ją do profili ryzyka klientów. Jednocześnie należy zachować wyższy poziom należytej staranności w przypadku podmiotów wysokiego ryzyka.
2. Aby dochodzenie SOF było skuteczne, firmy muszą gromadzić dodatkowe dokumenty jako dowody, co jest niezbędnym krokiem w wyjaśnianiu udziału klientów w działalności przestępczej.
3. Wyciągi bankowe klientów powinny zostać przeanalizowane w celu ułatwienia dochodzenia SOF.

Należy jednak zawsze pamiętać o jednej rzeczy: nie każda podejrzana transakcja i transakcja finansowa wymaga dochodzenia SOF, a organy nadzoru finansowego nie zalecają przeprowadzania tego procesu w przypadku każdego podejrzanego incydentu. Australijskie Centrum Raportów i Analiz Transakcyjnych (AUSTRAC) stwierdza, że ​​rozbieżności w procedurach identyfikacji klientów można lepiej rozwiązać, uruchamiając wzmożoną procedurę należytej staranności zamiast poddawać się kontrolom SOF.

Jak przeprowadzać kontrole SOF 

Sugeruje się, aby firmy podjęły Podejściem opartym na ryzyku w celu ustalenia źródła finansowania. Firmy mogą zabezpieczyć swoje zasoby, opracowując i analizując profile ryzyka klientów, bez nakładania uciążliwych wymogów na klientów wolnych od ryzyka. Na przykład osoby zajmujące eksponowane stanowiska polityczne i podmioty o dużym majątku netto podlegają bardziej rygorystycznym kontrolom SOF, ponieważ stanowią większe ryzyko.

Celem tego jest ustalenie, czy środki finansowe wykorzystane w transakcjach pochodzą z legalnego źródła, czy też wykazują podejrzane wzorce wskazujące na pranie pieniędzy. Kontrole SOF są często uruchamiane, gdy wartość transakcji klienta przekracza ustalony próg, na przykład gdy transakcja przekracza 100 000 USD lub gdy w krótkim czasie przeprowadzane są liczne małe transakcje. Są to sytuacje, w których transakcje są potencjalnie podejrzane i powiązane z praniem pieniędzy. Uruchomienie kontroli źródła finansowania może wspomóc dochodzenie i skutecznie ustalić autentyczność transakcji finansowych.

Firmy mogą zadawać klientom szereg pytań w celu weryfikacji źródła ich środków, w tym dokumentacji finansowej, dowodów inwestycji, wcześniejszych transakcji finansowych i dokumenty tożsamości.

Obowiązek regulacyjny ustalenia źródła finansowania

Aby opracować skuteczny program określania źródła finansowania, firmy muszą ustanowić i wdrożyć odpowiednie procedury weryfikacji typu „poznaj swojego klienta”, aby lepiej zrozumieć, kim są ich klienci i w jaki rodzaj działalności biznesowej są zaangażowani. Zgodnie z zaleceniami FATF dotyczącymi podejścia opartego na ryzyku AML, środki KYC muszą być proporcjonalne do poziomu ryzyka, jakie stwarzają klienci. Oznacza to, że podmioty wysokiego ryzyka podlegają wzmocnionym procedurom. KYC i AML kontrole, natomiast klienci o niższym poziomie ryzyka powinni przejść uproszczoną procedurę należytej staranności.

Następujące niezbędne elementy powinny być częścią Proces KYC:

• Należyta staranność wobec klienta: Firmy muszą ustanowić protokoły weryfikacji tożsamości swoich klientów, aby określić ryzyko, jakie stwarzają, podejmując świadomą decyzję o źródle finansowania. W tym celu firmy mogą zażądać dodatkowych dokumentów lub informacji, takich jak imię i nazwisko, wyciągi bankowe, data urodzenia itp. Firmy powinny również podjąć niezbędne kroki w celu ustalenia powiązania między klientami a beneficjentami rzeczywistymi.

• Monitorowanie transakcji: Firmy muszą monitorować transakcje i działania finansowe klientów niezgodne z rozwiniętymi źródłami finansowania. Firmy muszą zachować czujność, aby identyfikować podejrzane wolumeny lub wzorce w transakcjach finansowych, pochodzących głównie z krajów wysokiego ryzyka.
  
• Kontrola sankcji: Firmy muszą weryfikować swoich klientów na listach sankcji, aby mieć pewność, że nie współpracują z podmiotami podlegającymi sankcjom międzynarodowym.

• Osoby zajmujące eksponowane stanowiska polityczne (PEP): Wybrani urzędnicy państwowi są narażeni na ryzyko prania pieniędzy, a firmy są zobowiązane do dokładniejszej oceny źródeł finansowania. Dlatego firmy muszą rygorystycznie weryfikować takich klientów, aby ustalić ich status PEP. Ponadto firmy muszą weryfikować bliskich współpracowników i członków rodziny takich podmiotów.

Uwagi końcowe

W dzisiejszym złożonym systemie regulacyjnym, zrozumienie i ustalenie źródeł finansowania odgrywa niezbędną rolę w ochronie integralności zarówno przedsiębiorstw, jak i osób fizycznych. Choć może się to wydawać kolejną przeszkodą regulacyjną, jest to kluczowe dla identyfikacji i ograniczania przestępstw finansowych, a jednocześnie monitorowania ryzykownych transakcji finansowych.

Shufti, wiodący weryfikacja tożsamości and anti-money laundering screening service provider, understands the importance of establishing the source of funds in fighting financial crimes. The company offers KYC and AML screening solutions across 240+ countries and territories, helping businesses worldwide meet regulatory obligations while ensuring risk-free operations.

Dzięki integracji naszych rozwiązań Twoja firma może łatwo ustalić źródło pochodzenia środków, monitorować transakcje klientów, tworzyć profile ryzyka klientów i zgłaszać przestępstwa wyznaczonym organom regulacyjnym – wszystko w ramach jednej platformy. Co więcej, Twoja firma ma dostęp do ponad 1700 list obserwacyjnych, co zapewnia 99% dokładność wyników kontroli.

Chcesz dowiedzieć się więcej o tym, jak Szufti może Ci pomóc w przestrzeganiu przepisów i walce z oszustwami?