6ª Diretiva AMLD da UE – Uma análise detalhada

Uma nova diretiva da União Europeia contra a lavagem de dinheiro está em desenvolvimento. E desta vez, a União busca uniformidade em Práticas de AML/CFT em todos os países membros, acompanhando as mudanças nos regimes internacionais.

Estima-se que o montante de dinheiro lavado globalmente em um ano seja de 2 a 5% do PIB mundial, ou US$ 800 bilhões. E na UE...lavagem de dinheiro representa até 1.2% do Anual da UE PIB, ou cerca de US$ 225.2 bilhões (€ 197.2 bilhões) em 2018, de acordo com um relatório da Europol de 2017.

Recentemente, a 5ª Diretiva AML (5AMLD) foi implementada em 10 de janeiro de 2020. A quinta diretiva teve como principal objetivo corrigir brechas em certos setores, como as relacionadas a cartões pré-pagos, ativos virtuais e negociação de metais preciosos. A principal mudança decorrente da 5AMLD foi a... Verificação de Identidade O limite para cartões pré-pagos foi reduzido de €250 para €150. Para transações remotas, esse limite é de €50. 

A 6ª Diretiva AML representa a próxima grande mudança nos regimes de AML/CFT (Combate à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo) da UE. Os Estados-Membros devem integrar a nova diretiva nas suas legislações nacionais até dezembro de 2020 e as entidades obrigadas a reportar devem implementá-la integralmente até junho de 2021. A nova diretiva foi elaborada de forma a eliminar quaisquer lacunas existentes na regulamentação de AML/CFT.

Principais características do 6AMLD

A 6ª Diretiva AML não se trata apenas de cumprir os requisitos regulamentares mínimos, mas sim de mudar a mentalidade em relação ao combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo. As entidades obrigadas a reportar precisam se empenhar ainda mais para desempenhar seu papel na eliminação da lavagem de dinheiro.

1. Uma lista de crimes antecedentes

A 6ª Diretiva de Combate à Lavagem de Dinheiro (AMLD6) apresenta uma lista de 22 crimes antecedentes. Ela inclui crimes relacionados a crimes ambientais, crimes cibernéticos, crimes fiscais e autolavagem de dinheiro. A diretiva inclui os crimes de "auxílio e cumplicidade" e "tentativa e incitação", o que significa que a responsabilidade criminal será estendida a pessoas ou empresas envolvidas no delito. As empresas serão responsabilizadas por penalidades caso a lavagem de dinheiro seja canalizada através de seus sistemas devido à falta de medidas preventivas. 

Os crimes estão claramente definidos no Diário Oficial da 6ª Diretiva AML (6AMLD). O objetivo desta medida é uniformizar as medidas de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo (AML/CFT) dos Estados-Membros, uma vez que a falta de uniformidade é uma das principais causas de escândalos de branqueamento de capitais nos Estados-Membros da UE. 

2. Aumento das penalidades por descumprimento

A 6ª Diretiva AML (6AMLD) definiu claramente as penalidades para empresas e indivíduos. 

Pessoas físicas 

Na 6ª Diretiva AML (6AMLD), os indivíduos envolvidos em lavagem de dinheiro são denominados "pessoas físicas". A pena por descumprimento foi aumentada para pessoas físicas, passando de um ano para quatro anos. Conforme mencionado no documento oficial. revista, 

"Para dissuadir o branqueamento de capitais em toda a União, os Estados-Membros devem assegurar que este seja punível com uma pena máxima de prisão de, pelo menos, quatro anos.  

Além disso, a multa monetária foi aumentada para cinco milhões de euros. 

pessoas jurídicas 

As empresas são descritas como "pessoas jurídicas". Caso se constate que uma empresa participou de um crime financeiro devido à falta de medidas de combate à lavagem de dinheiro ou negligência, estará sujeita às seguintes penalidades:

• Exclusão do direito a benefícios ou auxílios públicos
• Inabilitação permanente ou temporária para o exercício de atividades comerciais
• Liquidação judicial
• Encerramento temporário ou permanente
• Colocado sob supervisão judicial.

3. “Auxílio e cumplicidade” e “incitação e tentativa” 

O âmbito de aplicação das normas de combate à lavagem de dinheiro foi ampliado para incluir "auxílio e cumplicidade" e "incitação e tentativa". O Diário Oficial da 6ª Diretiva de Combate à Lavagem de Dinheiro afirma claramente: “Os Estados-Membros devem tomar as medidas necessárias para garantir que o auxílio e o auxílio, a incitação e a tentativa de um crime referido no artigo 3.º (1) e (5) sejam puníveis como crime.”

4. Alinhamento com as leis internacionais

O periódico afirma que os países membros são obrigados a implementar a 6ª Diretiva AML, mantendo suas leis de combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo (AML/CFT) alinhadas às leis internacionais. Isso aumentará a transparência na infraestrutura financeira. 

Isso significa que as entidades declarantes (empresas/pessoas jurídicas) serão obrigadas a seguir as novas regulamentações, que estarão alinhadas aos regimes internacionais.

5. Recomendações do GAFI sobre as leis da UE de combate à lavagem de dinheiro

A 6ª Diretiva AML exigirá que os países membros alinhem suas leis de combate à lavagem de dinheiro com as recomendações do GAFI (Grupo de Ação Financeira contra a Lavagem de Dinheiro). Os crimes tributários são definidos como delitos penais e as medidas preventivas devem ser elaboradas à luz das recomendações revisadas do GAFI. 

6. Não perca tempo com moedas virtuais.

A sexta diretiva de combate à lavagem de dinheiro exige que os países membros tomem medidas concretas para eliminar os riscos associados a esses ativos virtuais. As entidades obrigadas a reportar informações, como corretoras de criptomoedas, exchanges de ativos digitais, negociadores de criptomoedas, provedores de carteiras digitais e empresas que aceitam pagamentos em criptomoedas, enfrentarão alguns desafios significativos. Conformidade AML/KYC escrutínio em 2021. 

Como as empresas devem se preparar para a mudança?

O efeito final da mudança de regimes recai sobre as empresas. A nova diretiva foi elaborada para alterar a perspetiva das empresas em relação a esta nova legislação. Conformidade ABC/CFTAs novas regulamentações sobre "auxílio e cumplicidade" e "incitação e tentativa" alteraram os requisitos de conformidade. As empresas estarão sujeitas a pesadas multas caso seja comprovado seu envolvimento em crimes, mesmo que sejam utilizadas como instrumento ou meio. 

As entidades declarantes são obrigadas a ter um conhecimento profundo dos riscos e ameaças e a tomar as medidas necessárias para eliminar o risco de que qualquer um dos crimes listados seja disseminado a partir de sua plataforma. 

Espera-se que as empresas tenham uma estrutura completamente atualizada para atender aos requisitos de conformidade. A verificação de identidade digital pode se provar uma parceira confiável para as empresas nesse sentido. Como oferece cobertura global na verificação de indivíduos e empresas, ajuda as entidades declarantes a manter uma proteção global contra agentes mal-intencionados.