Análises de Due Diligence Aprimoradas | A Arte de Mitigar Riscos Associados a Terceiros

Para empresas multinacionais, a dependência de fornecedores externos terceirizados é crucial. No entanto, a falha em identificar, gerenciar e eliminar os riscos crescentes representados por essas parcerias pode levar uma organização a graves consequências, incluindo multas pesadas, sanções, processos criminais, impacto operacional e danos à reputação. Constantemente, as manchetes estão repletas de notícias sobre supostas irregularidades envolvendo empresas. crimes financeirosincluindo evasão fiscal, corrupção e lavagem de dinheiro – todas associadas a relações com distribuidores, agentes e doadores terceirizados. Além disso, o aumento das pressões regulatórias e a necessidade de conter os riscos emergentes destacam a importância de medidas eficazes. Maior Due Diligence Medidas de Due Diligence Aprofundada (EDD) que podem gerenciar perfeitamente os riscos de terceiros. 

A Due Diligence Aprofundada (EDD) é um conjunto de verificações adicionais que os provedores de serviços financeiros devem implementar para identificar e monitorar entidades de alto risco e atividades suspeitas que podem levar a... lavagem de dinheiroDevido à falta de verificações de due diligence avançada (EDD), aproximadamente 2 trilhões em dinheiro ilícito circulam pelos sistemas financeiros, apesar dos esforços feitos por autoridades reguladoras, governos e instituições financeiras.

Uma visão geral da due diligence aprimorada 

De forma geral, trata-se de um processo de investigação aprofundada de um determinado cliente, tópico ou negócio. No contexto de compliance, o termo é frequentemente associado à due diligence de terceiros ou à due diligence reforçada em determinadas entidades de alto risco. A realização da due diligence auxilia as empresas a tomarem decisões mais acertadas sobre seus parceiros e os tipos de risco aos quais estão expostas. Existem diversos tipos de due diligence, mas a due diligence reforçada é de alto nível e foi desenvolvida para identificar Pessoas Politicamente Expostas (PEP). entidades sancionadase ex-criminosos.

De acordo com o Grupo de Ação Financeira Internacional (GAFI), todos os países membros são obrigados a implementar due diligence do cliente requisitos como parte do Conformidade com as normas de AML e CFT programa de acordo com a 10ª das 40 recomendações do órgão de fiscalização.

O GAFI, em suas diretrizes de CDD (Due Diligence do Cliente), destaca que clientes, países e produtos podem estar expostos a riscos de lavagem de dinheiro, razão pela qual a devida diligência reforçada é necessária, por exemplo, quando os clientes representam um alto risco de crimes financeiros ou são provenientes de países expostos a atividades de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo. Além disso, PPE são considerados um sinal de alerta em todo o setor financeiro global. Para identificá-los, as empresas precisam desenvolver um abordagem baseada em risco respaldado por verificações EDD rigorosas.

Due Diligence de Terceiros | Um Passo em Frente para Cadeias de Abastecimento Seguras

Em sua essência, essa forma de due diligence é um trabalho independente realizado com o uso de recursos primários ou secundários, seja conduzindo investigações mais aprofundadas localmente ou remotamente. Em ambos os casos, o objetivo é coletar informações detalhadas que revelem indícios de irregularidades que exijam uma análise mais aprofundada. avaliação de risco ou para garantir que o fornecedor terceirizado seja uma entidade legítima.

Para garantir o cumprimento eficaz dessa obrigação, a Lei de Práticas de Corrupção no Exterior (FCPA) desempenha um papel fundamental, visto que mais de 90% de todas as ações de fiscalização, sanções e multas da FCPA estão relacionadas a ela. não conformidade à diligência prévia de terceiros nos últimos 40 anos. Esses números impressionantes motivaram as autoridades reguladoras em todo o mundo a priorizar a diligência prévia de terceiros, ajudando as empresas a superar o risco de riscos de crimes financeiros associados a entidades terceiras.

No entanto, como a cadeia de suprimentos está se tornando cada vez mais diversificada, a due diligence de terceiros como parte de um programa de conformidade não é uma solução única para todos, devido aos atributos exclusivos das empresas, incluindo o país de origem, o número de fornecedores terceirizados parceiros, onde eles estão localizados e muito mais. 

Aqui estão alguns aspectos essenciais que sua empresa deve levar em consideração antes de realizar a due diligence de terceiros, uma medida eficaz para reduzir os riscos de lavagem de dinheiro:

Requisitos de conformidade para due diligence de terceiros

As normas de due diligence simplificada ou de clientes geralmente exigem que as empresas mantenham, armazenem e preservem as informações dos clientes coletadas por pelo menos cinco anos. No entanto, esse período varia de acordo com o país. Os registros devem incluir cópias da verificação de todos os dados. documentos de identidade As informações fornecidas pelo cliente incluem documentos como carteira de identidade, carteira de habilitação, comprovantes de seguro e outros; já no caso de uma pessoa jurídica, todas as informações relevantes, como registros comerciais, declarações de imposto de renda, país de origem, etc.

Além da manutenção de registros, as empresas precisam ter operações totalmente automatizadas para construir um fluxo de comunicação contínuo com os órgãos reguladores e ser capazes de fornecer às autoridades, de forma rápida e eficiente, os registros solicitados para auxiliá-las em processos criminais. Quando a Due Diligence do Cliente (CDD) fornece provas sólidas de que um cliente está ligado a atividades de crimes financeiros, a Due Diligence Reforçada é aplicada para determinar níveis de risco adicionais e categorizá-los adequadamente. No entanto, as empresas devem reportar imediatamente às autoridades locais. inteligência financeira unidades mediante o preenchimento de um Relatório de atividades suspeitas (SAR).

Contudo, o monitoramento de notícias negativas não faz parte das verificações de Due Diligence Aprofundada (EDD, na sigla em inglês); trata-se de uma prática essencial para o combate a crimes financeiros. Essa prática tem o potencial de revelar lavagem de dinheiro e outros padrões de crime organizado. Na Europa, o Artigo 18 da Quarta Diretiva de Combate à Lavagem de Dinheiro exige que as empresas realizem verificações de EDD em clientes em países terceiros de alto risco. E se o cliente for identificado como uma Pessoa Politicamente Exposta (PEP), seus associados próximos e familiares devem ser investigados minuciosamente. 

Em todas as jurisdições, as empresas são obrigadas a manter-se atualizadas quanto às listas de sanções de combate à lavagem de dinheiro. Monitoramento contínuo É necessária a verificação periódica dos clientes para garantir que não estejam em nenhuma lista de vigilância de crimes financeiros. Nos Estados Unidos, a Rede de Combate a Crimes Financeiros (FinCEN) determina o escopo da diligência prévia, que pode variar de caso para caso.

Considerando o crescente risco de crimes e a exposição de terceiros a atividades de lavagem de dinheiro, as autoridades reguladoras financeiras em todo o mundo propuseram diversas obrigações relativas à diligência devida de terceiros – algumas delas são as seguintes:

Recomendação 17 da GAFI 

De acordo com os Artigos 10, 11 e 17 do GAFI (Grupo de Ação Financeira Internacional), todos os tipos de empresas são obrigados a avaliar fornecedores ou prestadores de serviços terceirizados antes de contratá-los. Conforme o Artigo 17, uma empresa que depende de terceiros deve coletar as informações essenciais descritas no Artigo 10 das 40 Recomendações estruturadas pelo GAFI. FATFAlém das obrigações de due diligence, as empresas devem adotar uma abordagem baseada em risco para determinar a autenticidade de seus clientes e parceiros terceirizados. 

Regra final da FinCEN

A FinCEN (Rede de Combate a Crimes Financeiros) promulgou sua Norma Final que altera a Lei de Sigilo Bancário (BSA, na sigla em inglês) para impedir que criminosos do crime organizado realizem atividades de lavagem de dinheiro em todo o país. Essa Norma estabeleceu um conjunto de verificações obrigatórias especificamente associadas à verificação de entidades terceirizadas, que são as seguintes:

1. Identificar e verificar a identidade de um indivíduo.
2. Determinar e verificar os beneficiários finais das empresas é obrigatório.
3. Criar perfis de risco de clientes com base no nível de risco que representam. 
4. A apresentação de relatórios de atividades suspeitas à FinCEN e a prática contínua de diligência devida junto aos clientes visam conter o risco crescente de crimes.

Seção 32 da FINTRAC 

Assim como a GAFI e a FinCEN, o Centro de Análise de Transações e Relatórios Financeiros do Canadá (FINTRAC) também destacou a urgência da prática de diligência reforçada em entidades terceirizadas. De acordo com a Seção 32 do FINTRAC, a diligência reforçada é obrigatória se:

1. Se uma transação for realizada em dinheiro e o valor for superior a US$ 10,000, isso será reportado. 
2. Caso seja realizada uma transação de criptomoeda de valor significativo (sujeita à regra das 24 horas)
3. Caso haja atividades suspeitas relacionadas a jogos de azar, estas devem ser denunciadas. 
4. Para abertura de conta bancária 

Realizando verificações EDD com Shufti

As empresas digitais e orientadas por dados de hoje exigem soluções de due diligence aprimoradas, automatizadas, seguras e precisas para garantir operações comerciais seguras, eliminando o risco de lavagem de dinheiro associado a clientes e entidades terceirizadas. Como toda empresa depende de uma rede de terceiros, torna-se cada vez mais importante realizar essa due diligence. verificações do EDD É fundamental conhecê-los bem antes de estabelecer qualquer vínculo. Isso determina o sucesso no ecossistema empresarial em constante evolução.

ShuftiA [Nome da Empresa], provedora de serviços de verificação de identidade completos, oferece às empresas soluções de due diligence aprimoradas totalmente automatizadas, bem projetadas e totalmente personalizáveis ​​para atender às crescentes obrigações regulatórias. A empresa visa desenvolver verificações de due diligence aprimoradas que coletem automaticamente as informações dos clientes e as comparem com [informações específicas sobre a empresa]. listas de sançõese envie relatórios de atividades suspeitas – tudo em uma única plataforma. 

Com o Shufti, sua empresa pode:

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3. Reúna automaticamente informações do cliente e armazene-as com KYC dados – tudo isso garantindo o mais alto nível de segurança de dados.
4. Integre clientes legítimos utilizando verificações EDD versáteis.
5. Cumpra rigorosamente as normas de conformidade ao concluir todas as etapas de due diligence necessárias.
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