A AUSTRAC atualizará as diretrizes para a declaração de transações acima do limite estabelecido.

A AUSTRAC tornou obrigatória a inclusão de um relatório de transações acima do limite (TTR) por parte das entidades declarantes. Para transações em dinheiro acima de AU$ 10,000.

As diretrizes atuais da AUSTRAC para o reporte de transações incluem a obrigatoriedade de reporte com TTRs (Transações de Relatórios de Transações). No entanto, cabe à entidade que reporta determinar se um determinado número de serviços prestados a clientes, totalizando AU$ 10,000 (ou mais), deve ser tratado como uma única transação ou como múltiplas transações. 

De acordo com a nova minuta de orientação, a exigência de combinar várias transações ao enviar os TTRs será descartada, visto que um TTR será obrigatório para cada transação individual acima de AU$ 10,000.

O proposta de atualização das diretrizes diz: "Se suspeitar que o seu cliente está a estruturar as suas transações para evitar o limite de reporte do TTR, deve submeter um relatório de assunto suspeito (SMR) à AUSTRAC.”

Nos casos em que os clientes realizam múltiplas transações em dinheiro, cada transação individual deve ser considerada um serviço distinto e separado. Mesmo quando várias transações são realizadas em um curto intervalo de tempo, as entidades declarantes não precisarão consolidá-las em uma única transação para fins de envio do Relatório de Transações Transacionais (TTR).

A orientação proposta, dirigida às entidades que devem reportar informações, sugere:Você deve considerar se o seu cliente tem uma explicação razoável para realizar múltiplas transações ou se essa atividade é suspeita.” 

A AUSTRAC estabeleceu um período de transição de 12 meses, reconhecendo a necessidade de as entidades declarantes atualizarem seus sistemas e realizarem treinamento em suas equipes para atender aos novos requisitos.

As atualizações sugeridas nas diretrizes estão abertas para comentários até 22 de dezembro, após o que a AUSTRAC fornecerá uma diretriz TTR definitiva no início de 2022.

Sugestão de leitura: A AUSTRAC alerta os bancos contra o encerramento de contas de negociadores de criptomoedas.