欧盟第六项反洗钱指令——详细解读

欧盟另一项反洗钱指令正在酝酿之中。这一次，欧盟的目标是实现统一性。 反洗钱/反恐融资实践 在成员国之间穿梭，同时跟上不断变化的国际制度。

据估计，全球每年洗钱金额相当于全球GDP的2%至5%，即800亿美元。而在欧盟，洗钱活动也十分猖獗。洗钱 占比高达 1.2% 欧盟年度 根据欧洲刑警组织 2017 年的一份报告，2018 年的 GDP 约为 225.2 亿美元（197.2 亿欧元）。

第五项反洗钱指令（5AMLD）于2020年1月10日正式实施。该指令主要针对特定​​领域的漏洞，例如预付卡、虚拟资产和贵金属交易方面的漏洞。5AMLD带来的主要变化在于…… 身份验证 预付卡的最低交易限额从250欧元降至150欧元。远程交易的最低交易限额为50欧元。 

第六项反洗钱指令（6AMLD）标志着欧盟反洗钱/反恐融资机制的又一次重大变革。成员国须在2020年12月前将该指令纳入本国法律，而报告实体须在2021年6月前全面实施该指令。新指令旨在堵塞反洗钱/反恐融资法规中遗留的任何漏洞。

6AMLD 的主要特点

第六项反洗钱指令（6AMLD）不仅旨在满足最低监管要求，更着眼于转变人们对反洗钱/反恐融资的态度。报告实体需要付出更多努力，才能在消除洗钱方面发挥自身作用。

1. 构成犯罪的前置罪行清单

第六项反洗钱指令 (AMLD6) 列出了 22 项构成犯罪的前提罪行。其中包括与环境犯罪、网络犯罪、税务犯罪和自我洗钱相关的罪行。 该指令涵盖了“协助和教唆”以及“企图和煽动”，这意味着刑事责任将扩大到参与犯罪活动的个人或企业。如果由于缺乏预防措施导致洗钱活动通过企业系统进行，企业将承担相应的处罚。 

第六项反洗钱指令（6AMLD）的官方公报对相关违法行为进行了明确定义。此举旨在统一成员国的反洗钱/反恐融资措施。因为缺乏统一性是欧盟成员国洗钱丑闻频发的主要原因之一。 

2. 加大对违规行为的处罚力度

第六项反洗钱指令明确规定了对企业和个人的处罚措施。 

自然人 

在第六项反洗钱指令（6AMLD）中，参与洗钱的个人被称为“自然人”。对自然人的违规处罚力度加大。现在，违规处罚为四年监禁，而此前为一年。正如官方文件中所述。 日志, 

“为了遏制欧盟内部的洗钱活动，成员国应确保对洗钱行为处以至少四年监禁的最高刑罚。  

此外，罚款金额增加至五百万欧元。 

法人 

企业被视为“法人”。如果企业因缺乏反洗钱措施或疏忽而被认定参与金融犯罪，则将承担以下处罚：

• 被排除在公共福利或援助资格之外
• 永久或暂时取消从事商业活动的资格
• 司法清算
• 临时或永久关闭
• 置于司法监管之下

3.“协助和教唆”以及“煽动和企图” 

反洗钱法规的适用范围扩大到“协助和教唆”以及“煽动和企图”。第六版反洗钱指令官方公报明确指出： “各成员国应采取必要措施，确保教唆、协助、煽动和企图实施第3条第（1）款和第（5）款所述犯罪的行为，应作为刑事犯罪予以处罚。”

4. 与国际法的一致性

该期刊指出，成员国必须在实施第六项反洗钱指令（6AMLD）的同时，确保其反洗钱/反恐融资法律与国际法保持一致。这将提高金融基础设施的透明度。 

这意味着报告实体（企业/法人）将被要求遵守与国际制度相一致的新法规。

5. 金融行动特别工作组建议 欧盟反洗钱法

第六项反洗钱指令（6AMLD）将要求成员国使其反洗钱法律与金融行动特别工作组（FATF）的建议保持一致。该指令将税务犯罪定义为刑事犯罪，并要求根据FATF修订后的建议制定预防措施。 

6. 不错过虚拟货币

第六项反洗钱指令要求成员国采取切实措施，消除与这些虚拟资产相关的风险。加密货币交易所、数字资产交易所、加密货币交易商、加密钱包提供商以及接受加密货币支付的企业等报告实体将面临一些重大挑战。 AML/KYC合规 2021年的审查。 

企业应该如何为变革做好准备？

政权更迭的最终影响体现在企业层面。新指令旨在改变企业对政权的看法。 反洗钱/打击资助恐怖主义合规关于“协助教唆”和“煽动未遂”的新规改变了合规要求。企业一旦被发现参与犯罪活动，即使只是被用作工具或渠道，也将面临严厉的处罚。 

报告实体必须深入了解风险和威胁，并采取必要措施消除通过其平台传播任何列出的犯罪行为的风险。 

企业需要建立一套全面更新的合规体系。数字身份筛查在这方面可以成为企业可靠的合作伙伴。由于它能够对个人和企业进行全球范围的筛查，因此有助于报告实体在全球范围内防范不良行为者的风险。