欧盟第五项反洗钱指令：其含义是什么？将如何影响反洗钱监管体系？

在打击金融犯罪的斗争中，监管始终落后于创新，而第五项反洗钱指令（AMLD5）正是欧盟为弥合这一差距所做的尝试。AMLD5是在“巴拿马文件”、“天堂文件”以及一系列恐怖主义融资丑闻曝光后通过的，它将欧盟的反洗钱规则扩展到了犯罪分子藏身的领域：虚拟货币、匿名预付卡和不透明的公司所有权结构。

多年过去，第五项反洗钱指令（AMLD5）已不再是欧盟反洗钱法的前沿；它已被纳入2024年欧盟反洗钱方案，并在很大程度上被其取代。但了解AMLD5引入的内容仍然至关重要，因为现代反洗钱法的几乎每一项义务都源于AMLD5。 反洗钱合规性 欧洲的反洗钱行动可以追溯到它。本指南解释了什么是第五项反洗钱指令（AMLD5），它做出的关键变化，它如何重塑了企业的义务以及相关的监管规定。 欧盟的反洗钱 当今政权。

什么是 AMLD5？

第五项反洗钱指令（EU）2018/843于2018年7月9日生效，欧盟成员国须在2020年1月10日前将其转化为国内法。至关重要的是，第五项反洗钱指令并未取代其前身。 修订 第四项反洗钱指令（AMLD4，指令（EU）2015/849）加强和扩展了现有框架，而不是重写它。

其核心目的是在不干扰合法金融和支付系统运作的前提下，通过提高透明度来打击洗钱和恐怖主义融资。任何在欧盟境内运营且被列为“义务实体”的企业都​​必须遵守该规定。

从第四项反洗钱指令到第五项反洗钱指令：欧盟为何采取行动

第四版反洗钱指令（AMLD4）已经强制要求银行和金融机构履行相关义务。 KYC 以及客户尽职调查，并维护受益所有权中央登记册。但欧盟委员会认为这些措施还远远不够。一系列备受瞩目的事件，包括2016年的“巴拿马文件”、2017年的“天堂文件”以及欧洲各地的恐怖袭击，都暴露了金融体系仍然很容易被匿名工具和空壳公司所利用。

第五项反洗钱指令（AMLD5）正是对此的回应。它并没有引入一套全新的制度，而是强化了第四项反洗钱指令（AMLD4）的义务，并将新的行业纳入监管范围，这反映出技术发展已经超越了现有规则。

第五版反洗钱条例引入的关键变化

第五项反洗钱指令对欧盟框架的具体修订包括以下内容：

虚拟货币提供商纳入调查范围：

虚拟货币交易平台和托管钱包提供商首次被视为有义务的实体，必须对客户进行尽职调查，向有关部门注册并报告可疑活动。

公众查阅受益所有权登记册： 

欧盟公司的实际受益所有人信息已公开。对于信托及类似安排，任何能够证明其具有合法利益的人员，例如记者或调查人员，均可获取相关信息。

降低预付卡和电子货币的门槛 

匿名预付卡的门槛从 250 欧元降至 150 欧元，远程（在线）预付卡的限额为 50 欧元。在欧盟以外发行的匿名预付卡受到限制，除非其发行机制符合与第五次反洗钱指令 (AMLD5) 同等的标准。 

对高风险第三国进行强化尽职调查： 

根据欧盟委员会的定义，涉及高风险非欧盟司法管辖区的资金流动须接受强制性监管。 加强尽职调查.

银行和储蓄账户匿名性的终结： 

成员国被要求建立集中式登记系统或数据检索系统，使金融情报机构和主管当局能够直接获取银行账户、支付账户和保险箱持有人的信息。

扩大后的义务主体名单：

覆盖范围扩大到艺术品经销商和中介机构、税务相关服务提供商、电子钱包提供商以及更多超出传统银行和金融领域的机构。

第五项反洗钱指令如何影响反洗钱监管体系

对于大多数受监管的企业而言，AMLD5 将反洗钱从银行业问题转变为跨行业的义务。

虚拟货币和加密货币：

通过涵盖加密货币交易所和托管钱包提供商，第五版反洗钱指令（AMLD5）终结了数字资产不受反洗钱监管的假设。现在，提供商必须像传统金融机构一样，核实客户身份、监控交易并报告可疑活动。

受益所有权透明度：

在反洗钱筛查期间强制查阅受益所有权登记册，加上公众可以查阅，使得通过多层或“信箱”公司结构来掩盖最终控制权变得更加困难。

更严格的客户尽职调查： 

第五项反洗钱指令（AMLD5）强化了尽职调查应以风险为导向，并日益数字化的预期。人工身份验证逐渐被自动化所取代。 身份验证 持续筛查是大规模满足该指令要求的切实可行的手段。

更重的合规负担： 

新近受此约束的实体，如加密货币公司、预付卡发行商和电子钱包提供商，不得不从零开始建立反洗钱计划：客户注册、记录保存等。 交易监控包括员工培训和与国家当局的信息共享。对许多人来说，第五届反洗钱大会是一个转折点。 反洗钱合规性 成为核心运营需求，而非事后考虑。

取代第五项反洗钱指令的是什么：欧盟当前的反洗钱制度

正因如此，大部分沿用至今的第五项反洗钱指令（AMLD5）内容才不再适用，因为该指令已不再代表欧盟反洗钱法律的最新发展。2024年，欧盟通过了数十年来最重大的反洗钱改革：一揽子方案旨在取代此前由第四项和第五项反洗钱指令（AMLD4）等指令造成的各国各自为政的立法模式。

该方案于2024年5月31日通过，并于2024年6月19日在官方公报上公布，其内容包括三项文件：

• 反洗钱条例（AMLR）(EU) 2024/1624。 一套可直接适用的“单一规则手册”，它规定了所有27个成员国统一的反洗钱/反恐融资义务，无需各国自行转化。 自2027年7月10日起生效 （其中规定职业足球俱乐部和经纪人可从 2029 年起申请）。
• 第六项反洗钱指令（AMLD6）指令（欧盟）2024/1640。 该指令规范国家监管、金融情报机构和受益所有权登记制度，并废除了第四项反洗钱指令（AMLD4）。成员国必须在2027年7月10日前完成该指令的转化（受益所有权条款的转化期限可能更早）。除其他变更外，该指令将受益所有权的认定门槛从“超过25%”降低至“25%或以上”。
• 《反洗钱法》条例（欧盟）2024/1620。 设立新的欧盟反洗钱管理局（AMLA），总部设在法兰克福，自 2025 年 7 月 1 日起运作。AMLA 将直接监管约 40 个风险最高的受监管实体，并协调欧盟范围内的国家监管机构。

具体到加密货币领域，第五项反洗钱指令(AMLD5)开启的进程已经加速。所有根据《货币和加密货币指令》(MiCA)获得授权的加密资产服务提供商(CASP)现在都是完全有义务的实体，而修订后的《资金转移条例》((EU) 2023/1113)将“旅行规则”扩展到加密资产转移，自2024年12月30日起生效，要求每次转移都必须可追溯发起人和受益人的信息。

简而言之：第五项反洗钱指令（AMLD5）确立了透明度、扩大范围、涵盖加密货币和预付卡的监管方向，而2024年的方案则使其更加协调统一、直接适用并受到集中监管。那些根据AMLD5建立了健全反洗钱方案的企业，将更有利于应对2027年即将到来的变化。

Shufti 如何帮助您遵守反洗钱法规

无论您的义务源于第五项反洗钱指令 (AMLD5) 还是即将生效的反洗钱监管条例 (AMLR)，操作要求都相同：核实交易对象，对照相关名单进行筛查，并持续监控。Shufti 为 240 多个国家/地区的反洗钱合规提供支持，具体包括：

• AML筛查 反对全球制裁 PEP, 不良媒体 以及监视列表
• 企业反洗钱筛查 和 KYB 最终受益所有权核查
• 持续监控 以及入驻后的交易监控，以发现风险
• 专为大批量跨境入职而构建的自动化身份验证和客户尽职调查系统