欧盟第六项反洗钱指令（AMLD6）

摘要：第六项反洗钱指令（AMLD6）强调了打击洗钱和恐怖主义融资的严格框架。它扩大了刑事责任范围和主体范围，并更新了相关犯罪清单。AMLD6规定了更严厉的处罚，并将刑事责任范围扩大到法人。 

欧盟委员会重申了旨在加强打击日益猖獗的洗钱和恐怖主义融资的行动计划。2017年4月26日，第四项反洗钱指令（AMLD4）生效，进一步推动了打击非法资金流动的进程。该指令规定了金融机构间信息交换及其运作的规则。此后，欧盟立法者们意识到需要对AMLD4进行修订，并已宣布了这些修订。 5号这些变更预计将于2020年1月10日生效，并要求相关部门加强标准操作流程，以遏制洗钱风险。此外，该指令还强调，为犯罪活动提供便利的部门将受到严厉的监管处罚。欧盟委员会近期发布了第六项反洗钱指令（AMLD6），该指令已在欧盟官方公报上公布。AMLD6引入了一套统一的、严格的框架来打击洗钱活动。 

第六项反洗钱指令（AMLD6）强化了现有的反洗钱规范。它通过明确定义洗钱并列明构成犯罪的前提罪行，确立了洗钱的最低刑事责任规则，强制执行最低限度的制裁，并将刑事责任扩展至法律从业人员。该指令从警民合作的角度强化了相关框架。此外，该指令还就信息记录和请求、敏感数据处理以及权利限制等方面提出了具体要求。 

第六项反洗钱指令——新措施和修正案

欧盟委员会提出打击恐怖主义融资和洗钱活动的新措施。委员会认为，现有模式既不全面也不一致。委员会建议在国家层面明确相关定义，并扩大适用范围，以更广阔的视角涵盖更多行业。委员会进一步指出，刑事诉讼程序具有足够的创新性，可以利用议会立法中的漏洞。这些漏洞为洗钱者提供了机会，使他们能够将非法所得转化为合法资金。 

欧盟立法草案必须提交欧洲议会和欧盟理事会。三方会谈将形成一份双方同意的文件，该文件将被接受为新的欧盟法律。由于丹麦的法律协议，丹麦不受该法律的影响；尽管英国已达成脱欧协议，但英国政府仍可以选择不采纳第六项反洗钱指令（AMLD6）。AMLD6的核心内容是22项构成要件的违法行为清单。AMLD6明确定义了这些构成要件的违法行为，这将对企业施加明确的义务。企业必须建立监控系统，以检测促成构成要件违法行为的直接和间接联系。 

以下是第六项反洗钱指令中纳入刑法的关键要素：

• 统一的犯罪前科清单

22项前置犯罪的范围已扩大。现在，欧盟境内新出现的环境犯罪和网络犯罪威胁也纳入其中。环境犯罪指的是欧盟法律文件中列明的犯罪行为。同样，网络犯罪也被列为前置犯罪，而此前金融行动特别工作组（FATF）的建议并未涵盖此类犯罪。此外，税务犯罪也包含在第六项反洗钱指令（AMLD6）的范围内，这些犯罪是指直接或间接因避税而实施的犯罪。为避免陷入困境，企业应充分了解这22项前置犯罪的范围。 

• 协助教唆、煽动和企图

第六项反洗钱指令（AMLD6）扩大了洗钱的范围。现在，教唆、协助、煽动和企图洗钱的行为也被纳入洗钱的范畴。通过将这些被称为“促成者”的实体纳入其中，洗钱追踪变得更加容易。这些实体被视为洗钱过程的推动者。因此，AMLD6扩大了洗钱者的管辖范围，以打击挪用资金转移的风险。 

• 刑事责任扩展至法律专业人士

回顾第五项反洗钱指令（AMLD5），该指令重点关注法律专业人士接受客户审查的情况。 身份验证 并妥善保管关于他们的准确信息。第六项反洗钱指令（AMLD6）侧重于对法律专业人士的评估。根据该指令，刑事责任扩展至法律专业人士，例如合伙企业和公司。该指令适用于那些直接或间接通过其业务为自身利益提供洗钱帮助的人。如果未能识别出被抓获的非法资金转移者，法律专业人士将承担责任。 

此外，缺乏适当个人认证或监督的代表、高管、主管和决策者，将因协助犯罪活动而承担责任。

• 更严厉的监管处罚

第六项反洗钱指令（AMLD6）涵盖的最重要领域之一是反洗钱。该指令规定，所有成员国都应将洗钱的刑罚设定为至少四年监禁，以遏制洗钱行为。任何被发现协助洗钱的企业都将被暂时或永久取缔。此外，相关企业还可能面临关闭业务部门和运营、被禁止获得公共资金、停止获得用于实施洗钱犯罪的拨款和优惠等处罚。精明的企业都在竞相遵守监管规范，以避免巨额罚款和公司声誉受损。 

洗钱活动日益猖獗，令各行各业和企业深感担忧。任何协助洗钱或恐怖主义融资的实体都将受到严厉的惩罚。各公司正在寻求创新解决方案，利用人工智能和机器学习技术打击洗钱活动，并有效监控非法资金流动。 

数据保护与隐私

这项倡议旨在帮助主管当局建立严格的机制，以收集和处理个人及敏感数据。数据主体的基本权利不得以任何方式受到损害。该指令侧重于数据保护和隐私权，信息收集应尽可能少，且不得包含任何财务信息，例如银行账户中的金融交易或信用记录。尽管如此，有限的信息集仍包含个人数据，例如数据主体的姓名、银行账号、出生日期等。出于调查目的，有必要了解数据主体的银行账户总数。

第六项反洗钱指令（AMLD6）将在欧盟官方公报上正式发布和通过。该指令生效至少26个月后，企业必须遵守该指令。成员国必须遵循相关法规和法律，以防范在合法商业活动中可能以任何方式助长的犯罪行为。