了解您的业务——应对反洗钱法规的坚实支柱

在科技飞速发展的今天，各行各业都在向数字化转型，企业间的透明度却大大降低。与线上企业和机构合作，难免会滋生一些可疑活动——这意味着你根本无法了解对方的真实身份。例如，你正在合作的企业可能是一家空壳公司，或者正在资助恐怖分子。

了解你的业务 KYB（了解你的客户）——这三个词似乎在工业领域，尤其是在金融机构中，无处不在。KYB已成功从“了解你的客户”（KYC）流程演变而来，并最终成为当今监管机构的重要组成部分。它在低摩擦监管科技平台中发挥着至关重要的作用，使各类客户能够在不涉及非法活动和实体的情况下获得服务。

1979 年《银行保密法》（BSA）：

1970年，正值越南战争白热化之际，一场与毒品走私有关的致命冲突爆发。因此，美国政府制定了强有力的禁毒政策。1979年《银行保密法》（BSA）作为该政策议程的一部分，旨在遏制非法资金流动。BSA要求所有美国金融机构向监管机构报告某些类型的客户活动—— 执法网例如，联邦金融犯罪执法网络（Finance Crimes Enforcement Network）要求报告总额达10,000万美元或以上的交易。

这些法规的目的是阻止贩毒集团、毒品走私犯和其他犯罪团伙通过美国转移资金。《银行保密法》使联邦执法部门更容易监控这些交易，从而切断了犯罪分子的利润来源。

从 KYC 到 KYB

《银行保密法》（BSA）本身就是反洗钱（AML）法规的基础，这些法规也被称为“了解你的客户”（KYC）合规。该法于2001年在美国《爱国者法案》中列出，是9/11事件的产物，并于2003年由联邦金融机构联合决议通过生效。这些法规旨在遏制资金流向恐怖组织和其他洗钱犯罪活动。为了遵守这些法规，金融机构必须保存每位客户的个人可验证信息记录。

毫不夸张地说，KYC（了解你的客户）制度建立在《银行保密法》（BSA）之上，该法强制要求金融机构确保客户身份的真实性。然而，《银行保密法》的规定存在一些模糊之处，而客户身份识别程序（CIP）的引入则弥补了这些不足。 客户尽职调查 （CDD）。

虽然KYC合规性能够确保客户身份并监控与其相关的风险因素，但遗憾的是，仍然存在一个尚未解决的重大漏洞。那就是金融机构无需识别或核实其服务的企业和实体的利益相关者和受益人。这意味着合法公司可能在不知情的情况下，为不良实体或空壳公司提供庇护，并代表它们进行非法且高价值的交易。这样做使得金融机构对在其眼皮底下发生的非法交易负有同等责任。 

这个问题是在 2016 年巴拿马文件丑闻曝光后才被发现的，因此，KYB 服务被引入用于企业身份验证。

深入了解 KYB

这份正式名称为“金融机构客户尽职调查要求”的文件，我们将其视为“了解你的企业”（KYB）审查。它可以被视为一种更全面的“了解你的客户”审查，因为它不仅核实企业注册人的姓名，还强制要求金融机构核实首席执行官以及持有企业25%或以上股份的任何其他人员的身份。 

KYB合规涵盖了整个咨询行业，这些咨询公司协助各类企业确保其商业客户得到妥善调查，且不涉及任何非法活动。所有处理资金转移和交易的金融机构、商户收单机构或支付公司都必须对其业务往来对象进行KYB审核。

KYB解决方案的审核内容包括公司注册信息、营业执照、企业身份识别以及其他企业高管身份的核实。KYB合规要求可能涵盖地址、出生日期、驾驶执照、护照和银行对账单等。此外，这些审核还会针对制裁名单、政治公众人物（PEP）、负面媒体报道和被取消资格的董事进行。 

这些身份验证检查由 KYB 解决方案提供商根据业务性质、交易金额、可疑报告以及更重要的国家/地区法律法规进行执行。

第五项反洗钱指令的作用

世界各地的监管体系日新月异。去年，两项重要的监管指令进行了更新，分别是第二版支付服务指令（PSD2）和第五版反洗钱指令（AMLD5）。PSD2要求金融机构通过应用程序编程接口（API）向其他机构提供某些数据。而 5号 迫使金融企业严格管控在线个人信息。

从金融机构到商户，所有企业都面临着满足严格验证要求的监管压力。为此，他们需要调整流程以开展尽职调查。第五项反洗钱指令以及支付服务指令2 (PSD5) 和 《通用数据保护条例》（GDPR） 监管组织以验证企业身份——KYB 合规性。

特别是，第五项反洗钱指令（AMLD5）规定欧盟成员国有义务将公司的所有法律文件集中到一个中央登记册中。此外，该指令还强制要求所有负有义务履行相关义务的实体均可访问该中央登记册。 业务验证. 

加强尽职调查

巴拿马文件丑闻之后，核实商业实体和主流商业结构成为不可或缺的一部分。 反洗钱合规性 要求包括强制性强化尽职调查（EDD）。这要求获取有关企业客户的更多信息，例如业务关系的性质、资金来源、交易历史以及对业务关系的强化监控。

KYB在欧洲

在欧洲，第四项反洗钱指令（AMLD4）已经生效，第五项反洗钱指令（AMLD5）也将于2020年4月生效。第四项反洗钱指令要求企业识别受监管实体，并采取审慎措施核实其身份。它有助于企业了解…… 最终受益人 就信任、基础和实体合法性而言，以便更好地了解企业和客户的结构。

根据既定规则，欧盟的受益所有人是指拥有公司25%股份的任何人。然而，在即将出台的第五项反洗钱指令（AMLD5）中，这一比例拟降至10%。 

KYB在美国

美国《客户尽职调查（CDD）最终规则》自2018年5月起生效。该规则规定如下： 

“自适用日期起，受监管的金融机构必须在开设新账户时（豁免账户除外）识别并核实所有法人客户（排除在外的客户除外）的受益所有人的身份。”

根据相关规定，金融机构包括银行、交易商和经纪人、共同基金以及期货佣金商。然而，不同司法管辖区的要求各不相同。事实上，即使是同一地区，其成员国也可能适用不同的法规。例如，美国的金融机构除了遵守《银行保密法》（BSA）外，还需遵守其他相关规定。 OFAC （外国资产控制办公室）、FACTA（外国账户税收合规法案）和美国证券交易委员会披露规则。

KYB流程——从数周缩短到数秒 

进行企业核实相当困难、耗时且成本高昂。大多数公司为了逃避资金审查，都会隐瞒其真实身份。此外，空壳公司还可以通过在不同司法管辖区提交的文件来掩盖其真实信息。持股比例通常通过各种书面文件进行伪装，这使得识别企业变得困难。事实上，在某些国家，根本没有正规的书面文件程序——这意味着设立企业不需要任何文件，因此也就没有途径调查股东信息——这违反了相关规定。 FATF反洗钱和反恐融资法规。

一些公司正通过实施类似 KYC 的 KYB 解决方案来克服这个问题。然而，人工验证速度慢、容易出错且成本高昂。为了克服这些缺点，KYB 解决方案提供商正积极采用自动化方式来实时验证企业信息。

在当今竞争激烈、合规要求复杂的时代，电子化至关重要。 身份验证 通过自动化KYB流程，金融机构可以安全地从中央注册机构访问最终受益所有人的身份信息并进行验证。此外，满足KYB合规要求对于应对复杂的监管环境至关重要。