基于贸易的洗钱——舒夫提的反洗钱筛查解决方案如何提供帮助

理查德M. 2022 年 6 月 15 日 5分钟阅读

01 基于贸易的洗钱——企业需要了解的一切
02 Shufti 能如何提供帮助

国际贸易工具的诸多特性使其对有组织犯罪集团具有潜在的吸引力，使其能够利用这些工具洗钱。贸易量的增长、贸易性质的变化以及离岸实体（包括自由贸易区）或复杂贸易融资工具的使用，都降低了透明度，并造成了有利于犯罪分子的复杂性。

此外，金融机构，特别是银行，历来在促进贸易方面发挥着至关重要的作用，但在许多情况下，它们可能间接受到犯罪分子的滥用，成为洗钱的工具。因此，通过合法交易方式转移价值已成为一种越来越有吸引力的途径。洗钱者以及恐怖主义融资集团，因为他们能够掩盖其犯罪行为，并进行大量非法交易而不被监管机构发现。

基于贸易的洗钱——企业需要了解的一切

基于贸易的洗钱（TBML）由于合法交易被洗钱者和恐怖主义融资组织操纵，贸易洗钱的风险日益增加。国际贸易框架通常十分复杂，并与遍布全球的供应链紧密相连。专业的洗钱者、有组织犯罪集团和恐怖主义融资组织正是利用国际贸易，通过一系列基于贸易的交易来转移非法所得。因此，这种洗钱方式很难被发现，尤其是在数字企业利用先进技术加速交易操作的情况下。此外，基于贸易的洗钱利用了国际贸易的复杂模式，这使得尽职调查、了解你的客户（KYC）和反洗钱检查等程序难以实施。贸易洗钱尤其涉及货物的进出口以及跨境交易金融工具的非法使用。

根据 2022 年金融犯罪状况调查，世界各地的合规专业人士将以贸易为基础的洗钱活动评为第二大最常见的犯罪活动，仅次于腐败和贿赂。

美国政府问责局 (GAO) 关于 TBML 的研究

美国政府问责局（GAO）最近发布了一项关于基于贸易的洗钱的研究报告，题为…… “打击非法金融和贸易：美国打击基于贸易的洗钱活动的努力”与此同时，美国财政部的一份报告也提到了“2018年国家反洗钱风险评估”该报告强调，贸易洗钱不仅是最常见的犯罪之一，也是最难确定的洗钱活动之一。根据美国政府问责局（GAO）的研究，犯罪组织利用贸易洗钱，通过一系列贸易交易将黑钱融入合法经济体系，从而掩盖犯罪活动的来源。此外，该研究还指出： “除了TBML之外，犯罪组织还可能参与其他以贸易便利为目的的犯罪活动，例如海关欺诈、贩运假冒商品或逃税。”

金融行动特别工作组（FATF）和埃格蒙特集团关于TBML的联合报告

七国集团金融行动特别工作组（FATF）和埃格蒙特集团也联合发布了一项研究，该研究强调了其中存在的犯罪剥削现象。国际贸易体系同时，这也凸显了贸易洗钱的重大风险。洗钱似乎是包括美国在内的多个司法管辖区都面临的重大问题。这是因为洗钱有可能为犯罪行为提供便利和掩盖，并改变贸易市场，对金融体系产生更深远的影响。根据这项研究，贸易洗钱是…… “这是犯罪组织用来洗钱的主要手段之一。”

由于跨境贸易活动具有很强的适应性，犯罪分子正在利用各种机会操纵甚至利用合法金融渠道来洗白非法所得、资助恐怖组织和逃避制裁。

基于贸易的洗钱手段：

虚假发票报告，包括货物错误分类以及商品高估或低估。
反复进出口高价商品，称为循环交易
与相关企业无关的货物贸易
货物或服务的运输过程中的上方和下方
该交易由离岸空壳公司进行。
第三方参与发票结算
黑钱正在被纳入合法金融体系。
利用贸易链资助恐怖组织

国际投资联盟（ICAIE）发布关于自由贸易区、港口和安全港贸易洗钱活动的报告

此国际打击非法经济联盟（ICAIE）已发布一份题为“ “非法经济和TBML的阴暗面：自由贸易区、港口和金融避风港” 该报告旨在强调公私合作在打击非法金融活动方面的重要作用。报告还着重指出，利用战略情报和生活模式分析来扰乱物流、网络分析、贸易枢纽、自由贸易区和脆弱港口具有强大的效力。

除此之外，监管不力的港口、对受益所有权法律执行不力以及秘密的金融中心，都增加了暗网交易扩张的风险，因为有组织犯罪集团利用该系统的漏洞，帮助进行非法交易活动，以洗钱和隐藏非法所得。

“非法贸易、贩运和走私假冒商品、毒品、人口、自然资源、大规模杀伤性武器、非法香烟和其他违禁品，对所有社会的安全都构成威胁。窃国者、犯罪组织、恐怖组织及其帮凶利用以自由贸易区、港口和其他运输、通信和贸易物流渠道为中心的非法贸易网络枢纽。” ICAIE的David M. Luna说道。

金融行动特别工作组关于基于贸易的洗钱的国际指南

对贸易洗钱问题的认识越全面，企业就越能有效地与金融监管机构合作，降低犯罪威胁。金融行动特别工作组（FATF）等国际监管机构已发布指导方针，以协助金融部门减轻和应对洗钱问题。FATF贸易洗钱指南 “最佳实践” 旨在面向国家主管部门，并提高私营部门对贸易和金融的认识。反洗钱法规。该指南还旨在提高金融监管机构对基于贸易的洗钱风险的认识。

此外，金融行动特别工作组（FATF）还向金融机构提供了一份与跨境交易中基于贸易的洗钱活动相关的危险信号清单，供其参考。这些信号包括：